1、摘要：計(jì)提利潤(rùn)分配 借：利潤(rùn)分配---應(yīng)付股利 貸：應(yīng)付股利； 2、摘要：結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配—應(yīng)付股利； 備注：這個(gè)是分配股利。用股東決議做原始憑證。 3、摘要：發(fā)放股利 借：應(yīng)付股利 貸:銀行存款；！不分紅就不做憑證分錄 年底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)：（必須做的憑證） 1、 摘要：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 借：本年利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 發(fā)生虧損摘要：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：本年利潤(rùn)。必須做！ 2、 摘要：提取法定盈余公積，借：利潤(rùn)分配

答： 您好，前面的3，如果有個(gè)人股東的，要代扣代繳個(gè)人所得稅的。后面的2，不完整啊。

老師，我用用友T3軟件，做月末轉(zhuǎn)賬時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目里，但是我沒(méi)有做利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，如果我要做利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)是月末轉(zhuǎn)賬后再填制憑證，做利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)嗎？

答： 本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我接之前會(huì)計(jì)帳的銀行余額是6337，現(xiàn)在是4774，中間差額他都做憑證了可是余額表余額沒(méi)變，他讓我把差額調(diào)到未分配利潤(rùn)里，這對(duì)嗎，怎么調(diào)啊

答： 您好，那您需要找到差異分錄，分析原因