Win華 追問

2023-10-27 17:08

老師請問是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：應(yīng)付賬款     

月末結(jié)轉(zhuǎn)時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

大明明老師 解答

2023-10-27 17:09

是的  借  管理費(fèi)用  應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅   貸應(yīng)付賬款/銀行存款     月末   借：應(yīng)交稅費(fèi)——貸認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅   貸應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅

Win華 追問

2023-10-27 17:13

老師，那么當(dāng)11月有銷項(xiàng)專票開時 借：應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  貸：主營業(yè)務(wù)收入   那么11月底使用進(jìn)項(xiàng)稅額分錄如何做？

大明明老師 解答

2023-10-27 17:18

你好 11月份有銷項(xiàng)時 
 借：應(yīng)收賬款100  
 貸：主營業(yè)務(wù)收入90 
        應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅（銷項(xiàng)稅要在貸方）10   
 月末結(jié)轉(zhuǎn) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅5
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅    5  
 借：應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅 10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 5 
  應(yīng)交稅費(fèi)——未繳增值稅5
 繳稅后
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅5
      貸：銀行存款5

Win華 追問

2023-10-27 17:46

在應(yīng)交稅費(fèi)欄中沒有已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的

大明明老師 解答

2023-10-27 17:48

可以設(shè)置一個  或者你就省略掉這一筆也行
借：應(yīng)交稅費(fèi)——已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅5
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅    5  
直接 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅 10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 5 
  應(yīng)交稅費(fèi)——未繳增值稅5   

Win華 追問

2023-10-27 17:52

我在科目編碼中沒有看見有應(yīng)交稅費(fèi)-已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅這個二級科目

大明明老師 解答

2023-10-27 20:07

你可以設(shè)置一個?；蛘卟辉O(shè)置也可以。就用未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的這個科目