雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 08:48

留抵是3419.65元，本期銷項(xiàng)5093.69元，進(jìn)項(xiàng)無，那最后一步是不是要寫差額呢？要不資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi) 和應(yīng)交稅金  取數(shù)就錯了

郭老師 解答

2024-05-23 08:49

好，你之前留底科目在哪個里面掛著？

雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 08:54

在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
  借方里

郭老師 解答

2024-05-23 08:55

最后分錄這個金額應(yīng)該是這個月的銷項(xiàng)減去上一個月的留底再結(jié)轉(zhuǎn)。

雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 08:57

這樣資產(chǎn)負(fù)債表的取數(shù)就不會錯了，是嗎

郭老師 解答

2024-05-23 09:00

你好，資產(chǎn)負(fù)債表不會取錯的。

雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 09:11

我最后一個分錄沒有寫差額，資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)  5093.69元，其中  應(yīng)交稅金  5093.69元，這就是分錄錯了，才取數(shù)錯了嗎？

郭老師 解答

2024-05-23 09:13

你好，那你再做一個借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，待應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個金額是留底的不就行了。

雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 09:20

就是    借   應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   3419.65   貸   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅    3419.65   這樣嗎？就是把轉(zhuǎn)出未交增值稅沖平嗎？

郭老師 解答

2024-05-23 09:24

是的對的是的對的。

雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 09:46

我沒有寫差額做憑證，應(yīng)交稅費(fèi)的一級科目的貸方余額是差額，如果寫差額做憑證，那就是明細(xì)科目未交增值稅的貸方余額為差額，報表就取數(shù)明細(xì)科目的數(shù)---就是差額，也是下個月要交的增值稅，對嗎？

郭老師 解答

2024-05-23 09:47

是的，對的，是這么做的。

雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 09:51

轉(zhuǎn)出未交增值稅應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅

郭老師 解答

2024-05-23 09:53

進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

郭老師 解答

2024-05-23 09:53

他兩個的差額，也就是你需要繳納的增值稅，再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。

雨點(diǎn) 追問

2024-05-23 09:57

現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出的未交增值，是之前的留抵稅，也就是進(jìn)項(xiàng)稅，因?yàn)槲覀兊南到y(tǒng)里要選擇稅的種類

郭老師 解答

2024-05-23 10:01

你好，選擇增值稅這個不就行了？