芷嫣 追問

2018-02-06 13:15

獎品和餐費一樣做同一科目二級科目也是一樣？

鄒老師 解答

2018-02-06 13:25

你好，是的，都是計入福利費明細核算

芷嫣 追問

2018-02-06 13:49

老師：公司租用老板車，17年10月合同到期，忘了續(xù)簽也沒付租車費，現(xiàn)在補續(xù)簽17年11月-18年10月的合同，并且付費，和去稅局代開票。合同是每月1000元的，但不想每月去稅局開票，可否全部開一張票，直接做一筆借：管理費用-汽車費 12000  貸：銀行存款；或是該怎么做

鄒老師 解答

2018-02-06 13:53

你好，可以一次性開具發(fā)票，但是需要按月分攤計入每個月核算，而不是一次性計入費用

芷嫣 追問

2018-02-06 14:40

那之前17年11月-18年1月這三個月遺漏補的怎么做分錄

芷嫣 追問

2018-02-06 14:42

那17年11月-18年1月這三個月的怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-02-06 14:46

借；以前年度損益調(diào)整    貸；待攤費用  11 .12月份
1月份借；管理費用   貸；待攤費用

芷嫣 追問

2018-02-06 14:56

但這3個月都是今年2月才付款和去稅局開票的，

鄒老師 解答

2018-02-06 15:04

發(fā)生費用  借；待攤費用   貸；銀行存款  ：
攤銷   借；以前年度損益調(diào)整 貸；待攤費用    11 .12月份
1月份  借；管理費用 貸；待攤費用

芷嫣 追問

2018-02-06 15:20

我的財務(wù)軟件里資產(chǎn)類沒有“待攤費用”只有“長期待攤費用”

鄒老師 解答

2018-02-06 15:30

你好，你可以用長期待攤費用科目核算