亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

  1. 會(huì)計(jì)學(xué)堂
  2. 會(huì)計(jì)問答
  3. 問答詳情
送心意

樸老師

職稱： 會(huì)計(jì)師

2023-11-01 18:40

根據(jù)描述，公司銷售機(jī)器的交易是一個(gè)預(yù)定制的交易，機(jī)器完工需要一個(gè)多月的周期。在11月3日，公司收到上游客戶的預(yù)付款1000萬，但公司最多只能開具200萬發(fā)票。在這種情況下，公司可以考慮以下幾種方式處理賬務(wù)和稅務(wù)問題：
  1.以實(shí)際開票金額作為銷售收入進(jìn)行賬務(wù)處理和稅務(wù)申報(bào)。在這種情況下，公司可以在收到預(yù)付款時(shí)將1000萬計(jì)入預(yù)收賬款科目，同時(shí)以200萬計(jì)入當(dāng)期的銷售收入。在后續(xù)的期間內(nèi)，當(dāng)公司陸續(xù)發(fā)出機(jī)器并開具剩余的發(fā)票時(shí)，再將銷售收入逐步確認(rèn)為主營業(yè)務(wù)收入。在稅務(wù)方面，公司需要按照實(shí)際開票金額申報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅。
  2.將預(yù)付款1000萬全部確認(rèn)為當(dāng)期的銷售收入。在這種情況下，公司可以在收到預(yù)付款時(shí)將1000萬計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入科目。對于剩余的800萬，可以將其作為應(yīng)收賬款掛賬處理，并在未來期間逐步收回。在稅務(wù)方面，公司需要按照1000萬申報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅。

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好 16的紅字未做是什么意思
2019-08-20 11:13:44
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅/未交增值稅 貸銀行存款
2022-04-01 09:37:55
你好，可能以前是征收營業(yè)稅的企業(yè)，所以只需要申報(bào)所得稅 還有就是以前有段時(shí)間所得稅征收管理機(jī)關(guān)的混亂造成的
2016-10-25 16:11:34
借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 借：稅金及附加（城建附加/印花稅） 貸：應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 月末 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 /未交增值稅 申報(bào)就填在附表四
2019-02-15 14:48:35
你好，所得稅的征收方式是“按季預(yù)繳，年度匯繳”，所以，不管什么納稅人，一般情況下，所得稅都是季度申報(bào)的！增值稅，有不同情況 ，一般的是月報(bào)，小規(guī)模的是季報(bào)
2018-03-25 12:27:34
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...