龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:09

以前的會(huì)計(jì)是這樣做賬的，產(chǎn)品入庫借：庫存商品貸：生產(chǎn)成本對(duì)外銷售：借：應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品，這樣可以嗎

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:12

如果走代銷產(chǎn)品的話，產(chǎn)品入庫是不是借：代銷商品貸：代銷商品款？

張艷老師 解答

2018-02-07 09:13

這個(gè)分錄是負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備的廠做的帳嗎？您老板這么做的目的就是加大銷售額嗎？

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:14

老板那邊沒有會(huì)計(jì)，就是想讓我們這邊給他做賬的

張艷老師 解答

2018-02-07 09:15

現(xiàn)在我想幫您分析理順業(yè)務(wù)操作，這樣才好做賬。生產(chǎn)出來的設(shè)備最終是由哪個(gè)廠銷售出去？

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:24

設(shè)備廠自己銷售，在我們廠產(chǎn)品入庫做入庫單，銷售也做銷售單，設(shè)備款由我們收，收回后在轉(zhuǎn)給設(shè)備廠

張艷老師 解答

2018-02-07 09:25

那生產(chǎn)設(shè)備的廠子給您這個(gè)廠開銷售發(fā)票嗎？

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:26

老板的開會(huì)說兩個(gè)廠又要并為一個(gè)廠

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:28

不開，什么手續(xù)都沒有，老板意思做賬報(bào)表里又要顯示主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——設(shè)備款

張艷老師 解答

2018-02-07 09:53

您現(xiàn)在的問題帳好做，但要杜絕涉稅風(fēng)險(xiǎn)。這兩個(gè)廠是獨(dú)立法人嗎？現(xiàn)在合并了嗎？

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:53

入庫：借：代銷商品貸：代銷商品款，出售借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：代銷商品，收錢時(shí)：借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款；應(yīng)付：借：代銷商品款，應(yīng)付賬款，支付時(shí):借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款可以嗎？但是這個(gè)又沒有顯示設(shè)備車間的生產(chǎn)成本

張艷老師 解答

2018-02-07 09:54

您剛才不是說了，不能開票給對(duì)對(duì)方，就不能走代銷的模式。因?yàn)榇N的話，雙方都是要開票的。

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:55

一個(gè)廠法人是他，一個(gè)是他家里人，營(yíng)業(yè)執(zhí)照上不是同一個(gè)人，我這是做內(nèi)賬，外賬有專門的人在做

張艷老師 解答

2018-02-07 09:56

做內(nèi)帳的話，以前的會(huì)計(jì)做的帳就行的。

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 09:59

可是這個(gè)錢還是要還給設(shè)備廠的，這個(gè)錢付的時(shí)候怎么走賬呢

張艷老師 解答

2018-02-07 10:06

借：銀行存款   貸：應(yīng)收賬款

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 10:08

您說的是收錢啊，我意思是這個(gè)錢收回來，在付給那個(gè)廠怎么走呢

張艷老師 解答

2018-02-07 10:18

這個(gè)分錄是站在您說的收到款項(xiàng)的廠子做的， 
借：銀行存款  貸 
轉(zhuǎn)款時(shí) 
借：：其他應(yīng)付款--生產(chǎn)設(shè)備的廠子   貸：銀行存款

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 10:42

收錢的是借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款，付錢時(shí)是借：其他應(yīng)付款貸銀行存款，那還有一筆貸：其他應(yīng)付款，那借什么科目呢

張艷老師 解答

2018-02-07 10:45

抱歉上面的分錄，粘貼時(shí)弄沒了 
 
這個(gè)分錄是站在您說的收到款項(xiàng)的廠子做的， 
借：銀行存款 貸其他應(yīng)付款--生產(chǎn)設(shè)備的廠子  
轉(zhuǎn)款時(shí) 
借：：其他應(yīng)付款--生產(chǎn)設(shè)備的廠子 貸：銀行存款

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 10:51

那銷售時(shí)做的分錄是，借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這個(gè)應(yīng)收賬款的這個(gè)科目不是一直掛著帳嗎？

張艷老師 解答

2018-02-07 10:58

生產(chǎn)設(shè)備的廠子收到款項(xiàng)后，借：銀行存款  貸：應(yīng)收賬款，這不就把”借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入“中的應(yīng)收賬款給沖平了嘛

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 11:03

不應(yīng)該沖平嗎？比如設(shè)備賣給了甲公司，那不是借：應(yīng)收賬款-甲公司貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎，收到錢不沖平，賬上不是一直顯示甲公司還欠錢嗎？

張艷老師 解答

2018-02-07 11:14

您賣給了甲公司，不是另外一個(gè)廠子收到錢，然后將錢再轉(zhuǎn)給生產(chǎn)設(shè)備的廠子嗎？這不是相當(dāng)于甲公司把錢給付了嗎？我一直沒看明白您老板這么安排的目的是什么？ 
 生產(chǎn)設(shè)備的廠子收到款項(xiàng)后，借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款--甲公司，這不就把”借：應(yīng)收賬款貸--甲公司：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入“中的應(yīng)收賬款給沖平了嘛

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 11:25

那應(yīng)收賬款-甲公司，一直掛著帳沒事是吧？以后也不用賬務(wù)處理了是嗎

張艷老師 解答

2018-02-07 11:28

應(yīng)收賬款--甲公司不是已經(jīng)給沖掉了嘛，不會(huì)再有了，您看看上面的分錄就清楚了。

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 11:36

我看您的意思完整的分錄好像是這樣的銷售時(shí)：借：應(yīng)收賬款-甲公司貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收到款時(shí)借：銀行存款貸：其他應(yīng)付款——設(shè)備廠，支付給設(shè)備廠時(shí)是：借其他應(yīng)付款-設(shè)備廠貸：銀行存款，不知道我理解的對(duì)不對(duì)

張艷老師 解答

2018-02-07 11:41

對(duì)的，生產(chǎn)設(shè)備的廠子收到銀行存款后，就做  借：銀行存款  貸：應(yīng)收賬款--甲公司

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 11:42

老師，我感覺自己已經(jīng)暈了，要不您把玩著的賬務(wù)處理寫給我吧，謝謝了

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 11:43

老師，我感覺自己已經(jīng)暈了，要不您把完整的賬務(wù)處理寫給我吧，謝謝了

張艷老師 解答

2018-02-07 13:57

生產(chǎn)設(shè)備的廠做的分錄 
借：庫存商品貸：生產(chǎn)成本 
對(duì)外銷售： 
借：應(yīng)收賬款  --甲公司  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
結(jié)轉(zhuǎn)成本 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品 
 
老板另外一個(gè)廠負(fù)責(zé)收款，然后將款打給生產(chǎn)設(shè)備的廠子 
借：銀行存款 貸其他應(yīng)付款--生產(chǎn)設(shè)備的廠子  
轉(zhuǎn)款時(shí) 
借：：其他應(yīng)付款--生產(chǎn)設(shè)備的廠子 貸：銀行存款 
 
生產(chǎn)設(shè)備的廠收到另一個(gè)打回的款項(xiàng)時(shí) 
借：銀行存款   貸：應(yīng)收賬款--甲公司

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 14:23

老師，您做的我看懂了，但是我們這邊生產(chǎn)設(shè)備廠不做賬務(wù)處理的，也沒有會(huì)計(jì)，所以對(duì)外銷售的分錄也是我們做的，就最后一筆分錄沒有做

張艷老師 解答

2018-02-07 14:28

您給補(bǔ)做上不就行了嗎?這不就是您一個(gè)人做兩家公司的內(nèi)帳嘛

龍邦財(cái)務(wù) 追問

2018-02-07 14:40

不是的，他那邊的銀行卡不在我們這個(gè)廠，是他自己保管的，如果要是在我們這就好做了，關(guān)鍵不在我們這，我還要這樣做賬嗎？

張艷老師 解答

2018-02-07 14:45

銀行卡在不在您這邊，與做這些帳沒有關(guān)系的。再說我一直都在問您，您老板這么做賬目的為什么啊？有什么必要嗎？還是走內(nèi)帳，多亂?。。?/p>