龍邦財務 追問

2018-02-07 09:09

以前的會計是這樣做賬的，產品入庫借：庫存商品貸：生產成本對外銷售：借：應收賬款貸主營業(yè)務收入結轉成本借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品，這樣可以嗎

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:12

如果走代銷產品的話，產品入庫是不是借：代銷商品貸：代銷商品款？

張艷老師 解答

2018-02-07 09:13

這個分錄是負責生產設備的廠做的帳嗎？您老板這么做的目的就是加大銷售額嗎？

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:14

老板那邊沒有會計，就是想讓我們這邊給他做賬的

張艷老師 解答

2018-02-07 09:15

現(xiàn)在我想幫您分析理順業(yè)務操作，這樣才好做賬。生產出來的設備最終是由哪個廠銷售出去？

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:24

設備廠自己銷售，在我們廠產品入庫做入庫單，銷售也做銷售單，設備款由我們收，收回后在轉給設備廠

張艷老師 解答

2018-02-07 09:25

那生產設備的廠子給您這個廠開銷售發(fā)票嗎？

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:26

老板的開會說兩個廠又要并為一個廠

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:28

不開，什么手續(xù)都沒有，老板意思做賬報表里又要顯示主營業(yè)務收入——設備款

張艷老師 解答

2018-02-07 09:53

您現(xiàn)在的問題帳好做，但要杜絕涉稅風險。這兩個廠是獨立法人嗎？現(xiàn)在合并了嗎？

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:53

入庫：借：代銷商品貸：代銷商品款，出售借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入結轉成本：借：主營業(yè)務成本貸：代銷商品，收錢時：借：銀行存款貸：應收賬款；應付：借：代銷商品款，應付賬款，支付時:借：其他應付款，貸：銀行存款可以嗎？但是這個又沒有顯示設備車間的生產成本

張艷老師 解答

2018-02-07 09:54

您剛才不是說了，不能開票給對對方，就不能走代銷的模式。因為代銷的話，雙方都是要開票的。

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:55

一個廠法人是他，一個是他家里人，營業(yè)執(zhí)照上不是同一個人，我這是做內賬，外賬有專門的人在做

張艷老師 解答

2018-02-07 09:56

做內帳的話，以前的會計做的帳就行的。

龍邦財務 追問

2018-02-07 09:59

可是這個錢還是要還給設備廠的，這個錢付的時候怎么走賬呢

張艷老師 解答

2018-02-07 10:06

借：銀行存款   貸：應收賬款

龍邦財務 追問

2018-02-07 10:08

您說的是收錢啊，我意思是這個錢收回來，在付給那個廠怎么走呢

張艷老師 解答

2018-02-07 10:18

這個分錄是站在您說的收到款項的廠子做的， 
借：銀行存款  貸 
轉款時 
借：：其他應付款--生產設備的廠子   貸：銀行存款

龍邦財務 追問

2018-02-07 10:42

收錢的是借：銀行存款貸：應收賬款，付錢時是借：其他應付款貸銀行存款，那還有一筆貸：其他應付款，那借什么科目呢

張艷老師 解答

2018-02-07 10:45

抱歉上面的分錄，粘貼時弄沒了 
 
這個分錄是站在您說的收到款項的廠子做的， 
借：銀行存款 貸其他應付款--生產設備的廠子  
轉款時 
借：：其他應付款--生產設備的廠子 貸：銀行存款

龍邦財務 追問

2018-02-07 10:51

那銷售時做的分錄是，借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入，這個應收賬款的這個科目不是一直掛著帳嗎？

張艷老師 解答

2018-02-07 10:58

生產設備的廠子收到款項后，借：銀行存款  貸：應收賬款，這不就把”借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入“中的應收賬款給沖平了嘛

龍邦財務 追問

2018-02-07 11:03

不應該沖平嗎？比如設備賣給了甲公司，那不是借：應收賬款-甲公司貸：主營業(yè)務收入嗎，收到錢不沖平，賬上不是一直顯示甲公司還欠錢嗎？

張艷老師 解答

2018-02-07 11:14

您賣給了甲公司，不是另外一個廠子收到錢，然后將錢再轉給生產設備的廠子嗎？這不是相當于甲公司把錢給付了嗎？我一直沒看明白您老板這么安排的目的是什么？ 
 生產設備的廠子收到款項后，借：銀行存款 貸：應收賬款--甲公司，這不就把”借：應收賬款貸--甲公司：主營業(yè)務收入“中的應收賬款給沖平了嘛

龍邦財務 追問

2018-02-07 11:25

那應收賬款-甲公司，一直掛著帳沒事是吧？以后也不用賬務處理了是嗎

張艷老師 解答

2018-02-07 11:28

應收賬款--甲公司不是已經給沖掉了嘛，不會再有了，您看看上面的分錄就清楚了。

龍邦財務 追問

2018-02-07 11:36

我看您的意思完整的分錄好像是這樣的銷售時：借：應收賬款-甲公司貸：主營業(yè)務收入，收到款時借：銀行存款貸：其他應付款——設備廠，支付給設備廠時是：借其他應付款-設備廠貸：銀行存款，不知道我理解的對不對

張艷老師 解答

2018-02-07 11:41

對的，生產設備的廠子收到銀行存款后，就做  借：銀行存款  貸：應收賬款--甲公司

龍邦財務 追問

2018-02-07 11:42

老師，我感覺自己已經暈了，要不您把玩著的賬務處理寫給我吧，謝謝了

龍邦財務 追問

2018-02-07 11:43

老師，我感覺自己已經暈了，要不您把完整的賬務處理寫給我吧，謝謝了

張艷老師 解答

2018-02-07 13:57

生產設備的廠做的分錄 
借：庫存商品貸：生產成本 
對外銷售： 
借：應收賬款  --甲公司  貸主營業(yè)務收入 
結轉成本 
借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品 
 
老板另外一個廠負責收款，然后將款打給生產設備的廠子 
借：銀行存款 貸其他應付款--生產設備的廠子  
轉款時 
借：：其他應付款--生產設備的廠子 貸：銀行存款 
 
生產設備的廠收到另一個打回的款項時 
借：銀行存款   貸：應收賬款--甲公司

龍邦財務 追問

2018-02-07 14:23

老師，您做的我看懂了，但是我們這邊生產設備廠不做賬務處理的，也沒有會計，所以對外銷售的分錄也是我們做的，就最后一筆分錄沒有做

張艷老師 解答

2018-02-07 14:28

您給補做上不就行了嗎?這不就是您一個人做兩家公司的內帳嘛

龍邦財務 追問

2018-02-07 14:40

不是的，他那邊的銀行卡不在我們這個廠，是他自己保管的，如果要是在我們這就好做了，關鍵不在我們這，我還要這樣做賬嗎？

張艷老師 解答

2018-02-07 14:45

銀行卡在不在您這邊，與做這些帳沒有關系的。再說我一直都在問您，您老板這么做賬目的為什么??？有什么必要嗎？還是走內帳，多亂?。?！