勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:06

生產(chǎn)型企業(yè)，已經(jīng)申請了出口經(jīng)營權(quán)，但還沒有做過出口業(yè)務(wù)。

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:07

那你們是免抵退退稅的，免增值稅，但是免抵稅額需要繳納附加稅
退稅就必須開具發(fā)票的

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:08

不管客戶要不要發(fā)票我都開好發(fā)票？是開增值稅普通發(fā)票？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:09

是的，都開具電子普票退稅的需要

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:10

附加稅不是以增值稅為計(jì)稅依據(jù)嗎？增值稅都沒交怎么計(jì)算附加稅？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:10

不能退稅的部分相當(dāng)于增值稅，也就是免抵額

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:33

這部分要計(jì)算繳納附加稅？怎么操作？是在申報(bào)增值稅的時(shí)候手動填入？還是在稅局申請退稅時(shí)申報(bào)繳納？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:34

是申報(bào)時(shí)系統(tǒng)系統(tǒng)自動帶出來數(shù)據(jù)

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:46

申報(bào)了退稅會自動帶出？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:46

申報(bào)增值稅時(shí)帶出來附加稅

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:07

我之前有一筆出口，在申報(bào)增值稅的時(shí)候填了出口貨物那欄，自動帶出來的是0增值稅，附加稅也沒有

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:08

你沒申報(bào)出口退稅啊，在免抵退表格里才有的

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:34

沒有申請退稅，所以說是申請退稅時(shí)才會要申報(bào)繳納的是嗎

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:34

是的，這個(gè)是從免抵退匯總表提取數(shù)據(jù)到增值稅申報(bào)表

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:41

我們只是一單樣品就沒有申請退稅，進(jìn)項(xiàng)留著抵扣可以嗎？

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:47

可以的，不申請退稅的

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:53

所以我出口貨物時(shí)要考慮貨物本身的料工費(fèi)成本外，附加稅也要算進(jìn)去？這個(gè)稅率是正常的7+3+2，現(xiàn)在減半優(yōu)惠這樣？

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:54

稅和成本不一樣的，附加稅不能算成本

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:56

我要算這一單能賺多少，這不要考慮嗎

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:57

不需要考慮，沒聽過你這個(gè)算法