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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2018-02-07 20:21

你好,制造費(fèi)用在沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前應(yīng)當(dāng)是正數(shù),怎么會出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額呢

高大的羽毛 追問

2018-02-07 20:24

17的賬,當(dāng)時多做了200,18年查出不對,沖掉當(dāng)時的金額,然后少記了200 
所以出現(xiàn)負(fù)數(shù)了

鄒老師 解答

2018-02-07 20:25

你好,你需要調(diào)整之前的成本,而不是就單單沖銷制造費(fèi)用 
借;制造費(fèi)用    貸;生產(chǎn)成本 
借;生產(chǎn)成本 貸;庫存商品 
借;庫存商品   貸;以前年度損益調(diào)整

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你好,制造費(fèi)用在沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前應(yīng)當(dāng)是正數(shù),怎么會出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額呢
2018-02-07 20:21:43
這個的話 應(yīng)該是多結(jié)轉(zhuǎn)了 借:制造費(fèi)用 貸:生產(chǎn)成本
2020-07-13 10:28:31
你好,可能是結(jié)轉(zhuǎn)的時候貸方金額超過了之前借方余額導(dǎo)致的
2020-03-12 17:18:59
沒有的 都是手動結(jié)轉(zhuǎn)的
2020-11-16 18:10:11
你好,你可以做紅字憑證沖減,然后再按照正確的重新做。
2024-10-17 16:03:20
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