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送心意

kobe老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-11-07 16:52

您好,我來回答這個(gè)問題。

優(yōu)雅的柚子 追問

2023-11-07 16:52

謝謝老師 面試題

kobe老師 解答

2023-11-07 19:47

(1)銷項(xiàng)稅:200*13%=26(萬元)

         進(jìn)項(xiàng)稅:0.13+7+0.5/1.06*0.06+0.5/1.09*0.09=7.57(萬元)
         減免稅額:0.04萬元
          本月需要交納增值稅:26-7.57-0.04=18.39(萬元)
(2)招待費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn):200*0.5%=1(萬元),2*60%=1.2(萬元),所以2萬元招待費(fèi)只可扣除1萬元;
         廣告費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn):200*30%=60(萬元)
         應(yīng)納稅所得額:200-50-10-5+(2-1)-(10+0.5/1.06+0.5/1.09)*2=114.14(萬元)
         本月所得稅應(yīng)納稅額:114.14*15%=17.12(萬元)
(3)當(dāng)月購入固定資產(chǎn)次月開始計(jì)提折舊,所以本月應(yīng)計(jì)提折舊金額為0。

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相關(guān)問題討論
您好,我來回答這個(gè)問題。
2023-11-07 16:52:18
其在A國(guó)的分公司的抵免限額=90*25%=22.5,實(shí)際繳納25萬,不需要在國(guó)內(nèi)補(bǔ)繳。其在B國(guó)的分公司的抵免限額=100*25%=25,實(shí)際已繳納20萬,在國(guó)內(nèi)還需補(bǔ)繳5萬。甲公司一共需要繳納的企業(yè)所得稅=300*25%+5=80
2019-03-29 18:33:18
同學(xué)你好,把題目和你寫的發(fā)出來哈
2022-04-23 12:18:09
學(xué)員你好,答案應(yīng)該選擇A,因?yàn)槭怯?jì)入生產(chǎn)成本的,不考慮銷售人員和管理人員
2021-12-07 16:07:39
您好 把圖截大點(diǎn) 第4行的第4列,第8列,第5列
2018-04-14 11:37:11
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