- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2023-11-13 13:48
出口退稅中的“納稅表不得抵扣累加”通常是指在生成匯總表時(shí),出現(xiàn)“不得抵扣累加”的金額填寫問(wèn)題。
具體來(lái)說(shuō),當(dāng)企業(yè)當(dāng)期出口退稅申報(bào)與上次申報(bào)是連續(xù)而沒(méi)有中斷的情況下,生成匯總表時(shí),“不得抵扣累加”只需要填寫增值稅納稅申報(bào)表附表(二)第十八欄的本月數(shù)。
然而,如果企業(yè)當(dāng)期出口退稅申報(bào)與上次申報(bào)不是連續(xù)的,中間有中斷的月份,那么在生成匯總表時(shí),“不得抵扣累加”需要填寫中斷月份及當(dāng)月增值稅納稅申報(bào)表附表(二)第十八欄的本月數(shù)之和。
因此,對(duì)于“納稅表不得抵扣累加”的問(wèn)題,需要具體根據(jù)企業(yè)的情況進(jìn)行填寫,不同的填寫方式對(duì)應(yīng)的是不同的申報(bào)和匯總流程。
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出口退稅中的“納稅表不得抵扣累加”通常是指在生成匯總表時(shí),出現(xiàn)“不得抵扣累加”的金額填寫問(wèn)題。
具體來(lái)說(shuō),當(dāng)企業(yè)當(dāng)期出口退稅申報(bào)與上次申報(bào)是連續(xù)而沒(méi)有中斷的情況下,生成匯總表時(shí),“不得抵扣累加”只需要填寫增值稅納稅申報(bào)表附表(二)第十八欄的本月數(shù)。
然而,如果企業(yè)當(dāng)期出口退稅申報(bào)與上次申報(bào)不是連續(xù)的,中間有中斷的月份,那么在生成匯總表時(shí),“不得抵扣累加”需要填寫中斷月份及當(dāng)月增值稅納稅申報(bào)表附表(二)第十八欄的本月數(shù)之和。
因此,對(duì)于“納稅表不得抵扣累加”的問(wèn)題,需要具體根據(jù)企業(yè)的情況進(jìn)行填寫,不同的填寫方式對(duì)應(yīng)的是不同的申報(bào)和匯總流程。
2023-11-13 13:48:55

就是不能退稅的部分
2019-07-11 08:09:26

你好!
可以正常抵扣的
2019-06-24 09:56:24

您好,出口退稅應(yīng)該選退稅認(rèn)證,而不是抵扣認(rèn)證,如果您選擇了抵扣認(rèn)證,您需要要到稅務(wù)機(jī)關(guān)。后臺(tái)撤銷認(rèn)證記錄,然后讓您進(jìn)行重新認(rèn)證才可以。
為您提供解答,祝學(xué)習(xí)愉快
2019-03-14 11:22:56

你好,是可以認(rèn)證抵扣的
2017-11-30 10:09:45
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