某有限責(zé)任公司是增值稅的一般納稅人，2021年10月有以下業(yè)務(wù) 1.購進(jìn)某機(jī)械設(shè)備一臺，價值50萬元（不含稅，取得了增值稅專用發(fā)票；在購買過程中，向第三方運(yùn)輸公司支付運(yùn)費(fèi)6000元，取得了增值稅 專用發(fā)票。2.當(dāng)月購進(jìn)原材料花費(fèi)12萬元 ，取得增值稅專用發(fā)票 ；支付原材料運(yùn)費(fèi)3000元，取得普通發(fā)票。3.當(dāng)月銷售本公司產(chǎn)品A型機(jī)器20臺，每臺零售價8萬元，開具了增值稅專用發(fā)票；同時取得了銷售運(yùn)費(fèi)收入3000元。4.銷售B型機(jī)器10臺，每臺10萬元（不含稅），由本公司下屬獨(dú)立核算的運(yùn)輸部門收取運(yùn)費(fèi)5000元（都為上對方開具增值稅專用發(fā)票）。5.取得銷售某產(chǎn)品銷售收入113萬元（含稅），已開具增值稅專用發(fā)票，在手術(shù)過程中產(chǎn)生運(yùn)費(fèi)2萬元，對方要求我方承擔(dān)運(yùn)費(fèi)。（以上活動都取得了增值稅專用票 ） 請計算該公司當(dāng)期應(yīng)繳納增值稅

忠誠的草莓

于2023-11-15 14:48 發(fā)布 ??356次瀏覽

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