會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:38

對(duì)阿！

鄒老師 解答

2018-02-24 14:39

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；庫(kù)存商品 
或相反分錄

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:39

稅賬方面

鄒老師 解答

2018-02-24 14:39

你好，可以通過成本結(jié)轉(zhuǎn)來(lái)調(diào)整，從而使得賬實(shí)相符的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:41

公司稅負(fù)0.6%，商品毛利又要保持在10%

鄒老師 解答

2018-02-24 14:42

你好，你所指稅負(fù)率是增值稅？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:42

所以每月購(gòu)進(jìn)的商品都比結(jié)轉(zhuǎn)的商品要高，所以庫(kù)存商品越來(lái)越大。

鄒老師 解答

2018-02-24 14:43

你好，是不是單位有隱藏的不開票收入造成的  
如果毛利10%左右，增值稅稅負(fù)率應(yīng)當(dāng)在1.7%左右的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:43

不是。

鄒老師 解答

2018-02-24 14:44

你好，如果賬實(shí)相符，就不需要調(diào)整 
如果不符，查明原因，做相應(yīng)調(diào)整分錄就是的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:46

如果毛利10%左右，增值稅稅負(fù)率應(yīng)當(dāng)在1.7%左右的，這是商品毛利嗎？

鄒老師 解答

2018-02-24 14:48

你好，是的，根據(jù)毛利，乘以增值稅稅率，就可以大致計(jì)算增值稅稅負(fù)率的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:49

如果毛利10%左右，增值稅稅負(fù)率應(yīng)當(dāng)在1.7%左右的，這是稅法規(guī)定嗎？我來(lái)到這公司 他們一直的稅負(fù)率都是0.6-0.7%

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 14:50

稅負(fù)率應(yīng)該是本月要交的增值稅/本月不含稅銷售收入，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-02-24 14:52

你好，不是規(guī)定，而是根據(jù)毛利計(jì)算出來(lái)的 
如果你所有商品購(gòu)進(jìn)都銷售了，最終增值稅稅負(fù)率會(huì)是在1.7%左右，而不會(huì)是0.6-0.7% 
增值稅稅負(fù)率是增值稅納稅金額/不含稅收入 
你可能某個(gè)月低于1.7%，但是不可能長(zhǎng)期都是0.6-0.7%的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 15:07

那意思我公司的這個(gè)公司 稅負(fù)率搞錯(cuò)了。

鄒老師 解答

2018-02-24 15:10

你好，是的，是比較偏低的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-24 15:30

2017年企業(yè)所得稅，第二季度都預(yù)繳了一部份企業(yè)所得稅，但到了年底公司不想繳企業(yè)所得稅，工應(yīng)發(fā)工資總額計(jì)提14%員工福利費(fèi)，導(dǎo)致2017年虧損，但到現(xiàn)在沒有那么多發(fā)票去沖這個(gè)福利費(fèi)，我想問下，可否用我公司飯?zhí)冒⒁藤I菜的登記蒲的上的數(shù)來(lái)消這筆賬。

鄒老師 解答

2018-02-24 15:30

你好，需要取得買菜的發(fā)票才可以做費(fèi)用核算的