undefined 追問

2023-11-24 16:47

那老師如果匯算清繳時沒有取得對應(yīng)發(fā)票；也是這樣的沖減分錄嗎？還是其他分錄調(diào)增呢？

家權(quán)老師 解答

2023-11-24 16:58

有真實的交易，不需要沖，只是做納稅調(diào)整

undefined 追問

2023-11-24 17:00

調(diào)表不調(diào)賬，當(dāng)時匯算時是調(diào)增了，但是賬面上還是掛著這個暫估數(shù)據(jù)要怎么處理，對方不發(fā)貨了

家權(quán)老師 解答

2023-11-24 17:08

不發(fā)貨需要沖暫估

undefined 追問

2023-11-24 17:09

那要怎么做呢？這個分錄在23年要怎么做？

家權(quán)老師 解答

2023-11-24 17:10

直接紅沖掉就是了

undefined 追問

2023-11-24 17:13

但是，因為當(dāng)時22年的分錄是
借：主營業(yè)務(wù)成本 1000
貸：應(yīng)付賬款-暫估1000
23年5月匯算清繳時發(fā)現(xiàn)對方不發(fā)貨，匯算時調(diào)增了；
23年的如果直接紅沖實際上會影響我的實際主營業(yè)務(wù)成本
那這個分錄要怎么做呢？

家權(quán)老師 解答

2023-11-24 17:33

借：應(yīng)付賬款-暫估1000
貸：利潤分配-未分配利潤1000

undefined 追問

2023-11-24 17:35

借：應(yīng)付賬款-暫估1000
貸：以前年度損益 1000
借：以前年度損益  1000
貸：利潤分配-未分配利潤1000

這樣可以嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-11-24 17:36

可以的，就那樣處理就是了

undefined 追問

2023-11-24 17:37

這個處理只會影響我的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤數(shù)據(jù)不會影響我的利潤表的對吧？

家權(quán)老師 解答

2023-11-24 17:40

是的，不會影響本年的利潤