假設(shè)歐洲債券市場(chǎng)上有A和B兩種債券，面值都是1000元，A是1年零息債券，目前的市場(chǎng)價(jià)格為944.38元;B為2年期零息債券，目前的市場(chǎng)價(jià)格為857.34元；1年付息一次，下一次付息在一年以后，目前的市場(chǎng)價(jià)格為951.24元，A種債券的到期收益率為（ ）；B種債券的到期收益率為（

答： 到期收益率的計(jì)算公式為： 到期收益率 = (債券面值 / 債券市場(chǎng)價(jià)格) %2B (債券利息 / 債券市場(chǎng)價(jià)格) - 債券的到期收益率 這個(gè)公式可以幫助我們找到債券的到期收益率，使得未來的現(xiàn)金流現(xiàn)在值（即市場(chǎng)價(jià)格）等于未來現(xiàn)金流的現(xiàn)值。 對(duì)于A種債券（1年零息債券），面值為1000元，市場(chǎng)價(jià)格為944.38元。 對(duì)于B種債券（2年期零息債券），面值為1000元，市場(chǎng)價(jià)格為857.34元，下次付息在一年后，市場(chǎng)價(jià)格為951.24元。 接下來，我們將使用上述公式來計(jì)算A和B兩種債券的到期收益率。 計(jì)算結(jié)果為：A種債券的到期收益率為 0.5589%。 B種債券的到期收益率為 0.6248%。

可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)股價(jià)格為5元，基準(zhǔn)股票市場(chǎng)價(jià)格為5.20元，100元面值的轉(zhuǎn)債的市場(chǎng)價(jià)格最可能是（）A.104元B.95元C.115元D.135元

答： 計(jì)算公式應(yīng)該是這樣100/5*5.2=104

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

面值為1000元、票面利率為9%、期限為3年、每年付息一次的債券,市場(chǎng)價(jià)格為975.13元,請(qǐng)問到期收益率為多少?

答： 您好，到期收益率X,價(jià)格等于未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值 975.13 = 1000*（P/F,X,3)%2B1000*9%*（P/A,X,3) 再利用題中已知的條件用插值法求X