小丁 追問(wèn)

2023-11-30 12:45

借：銀行存款 960
       財(cái)務(wù)費(fèi)用  40

貸：其他應(yīng)收款   40

      其他應(yīng)付款-押金 960


這樣么？

那哪個(gè)40，需要開(kāi)票確認(rèn)收入么？

東老師 解答

2023-11-30 12:48

這個(gè)是扣的手續(xù)費(fèi)，不需要確認(rèn)收入

東老師 解答

2023-11-30 12:48

銀行扣你們的手續(xù)費(fèi)，你們不用做收入

小丁 追問(wèn)

2023-11-30 12:50

那哪個(gè)其他應(yīng)收款怎么消掉？

我收據(jù)開(kāi)的960元，實(shí)際收到的是1000元，40元雖然客戶(hù)承擔(dān)，但是分錄上還是掛著了？

東老師 解答

2023-11-30 12:52

借銀行存款960 財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款1000
借其他應(yīng)付款40 貸財(cái)務(wù)費(fèi)用40
您看我給您發(fā)的這個(gè)會(huì)計(jì)分錄其他應(yīng)付款不就是960了嗎？

小丁 追問(wèn)

2023-11-30 13:01

那比方說(shuō)，我們?nèi)ツ晔盏搅?0000元，是2022.8.1-2023.7.31的物業(yè)費(fèi)，對(duì)方也是掃碼付的，但是今年來(lái)退半年物業(yè)費(fèi)
公司規(guī)定，退的那部分扣除當(dāng)時(shí)掃碼進(jìn)來(lái)的手續(xù)費(fèi)，比方說(shuō)手續(xù)費(fèi)是100，那么要扣除50

22年繳納進(jìn)來(lái)的時(shí)候分錄如下

借：銀行存款   9900

       財(cái)務(wù)費(fèi)用     100

      貸：預(yù)收賬款   10000

現(xiàn)在預(yù)收賬款還有5000，扣除手續(xù)費(fèi)后  應(yīng)退4950

 那么分錄怎么寫(xiě)？

借：預(yù)收賬款        5000

    貸：銀行存款    4950

            財(cái)務(wù)費(fèi)用   50

這樣么？跨年了，也這樣么？

東老師 解答

2023-11-30 13:02

對(duì)，你這個(gè)金額很小，直接在跨年這么做也沒(méi)啥問(wèn)題