會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-03-02 09:16

問(wèn)：老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下，我在銷(xiāo)售的時(shí)候把兩家公司的銷(xiāo)售款錯(cuò)記成同一家公司的銷(xiāo)售款了，我要怎么調(diào)賬，是直接在應(yīng)收賬款一增一減來(lái)調(diào)賬還是要銷(xiāo)售的憑證沖銷(xiāo)再重新做科目呢 
答：這兩個(gè)方法都可以，如果方便的話，建議采用紅沖，再做分錄的方法。 
問(wèn)：這樣是不是方便查賬 
答：摘要備注清楚修正原幾月多少號(hào)憑證錯(cuò)記XXX。查賬就很方便了。 
問(wèn)：摘要就是這樣寫(xiě)的，到底哪個(gè)更方便點(diǎn) 
答：個(gè)人認(rèn)為直接在應(yīng)收賬款一增一減（減用紅字）

鄒老師 解答

2018-03-02 09:17

你好，可以這樣調(diào)整的  
借；應(yīng)收賬款——正確的明細(xì)  貸；應(yīng)收賬款——之前計(jì)入的錯(cuò)誤的明細(xì)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-03-02 09:28

修正原幾月多少號(hào)憑證錯(cuò)記XXX，這個(gè)XXX是不是錯(cuò)記的金額

鄒老師 解答

2018-03-02 09:28

你好，是的，就是之前少記的某個(gè)正確明細(xì)的金額