晴晴、晴 追問

2018-03-03 20:45

調整的17年財務費用，

方老師 解答

2018-03-04 11:20

增加還是減少?？梢栽谏陥蟊砑{稅調整表跨期欄進行調整。

晴晴、晴 追問

2018-03-04 12:57

老師主要是之前我們企業(yè)都沒有接到業(yè)務，企業(yè)也沒有繳納過企業(yè)所得稅一直是0申報，現(xiàn)在我們這個季度接到了業(yè)務，產生有主營業(yè)務成本，但是收到了預收款10萬沒有開票的，所以也就沒有主營業(yè)務收入，現(xiàn)在我的問題是我這個季度的企業(yè)所得稅的申報的主表欄目是不是不用填營業(yè)收入，按照利潤表填營業(yè)成本，以及利潤總額嘛？還有就是之前用以前年度損益調整的12000的費用，我需要在具體的主表哪個欄目填，填的數(shù)字是多??？企業(yè)所得稅25%

方老師 解答

2018-03-04 13:09

以前年度損益調整不是調整的以前年度的費用嗎? 
季度申報表就按你本季度的利潤表申報填寫，不考慮以前年度的調整。