HonEy 追問

2018-03-06 10:09

老師，這是本地的工程也要預(yù)交嗎？

鄒老師 解答

2018-03-06 10:12

你好，本地工程是不需要預(yù)交的

HonEy 追問

2018-03-06 10:30

好的，那老師這樣要是去地稅局預(yù)交需要帶什么資料??？

鄒老師 解答

2018-03-06 10:30

你好，一般是營(yíng)業(yè)執(zhí)照，合同，公章

HonEy 追問

2018-03-06 15:05

老師，我們之前那個(gè)代賬的老會(huì)計(jì)說只要填個(gè)通用申報(bào)表就行了

鄒老師 解答

2018-03-06 15:06

你好，這個(gè)是表格的填寫 
你之前問的是需要什么資料  
預(yù)交稅款具體需要什么資料是需要看當(dāng)?shù)囟惥謱?duì)資料的要求的

HonEy 追問

2018-03-06 15:10

好的呢，老師請(qǐng)問對(duì)方公司在網(wǎng)上直接轉(zhuǎn)的電子承兌匯票到公司賬戶上的，應(yīng)該怎么記分錄?。?/p>

鄒老師 解答

2018-03-06 15:13

借；銀行存款    貸；應(yīng)收賬款

HonEy 追問

2018-03-06 16:48

那老師我想請(qǐng)問什么情況下用應(yīng)收票據(jù)??？

鄒老師 解答

2018-03-06 17:31

你好，就是你客戶用商業(yè)匯票付款，你單位去銀行辦理收款手續(xù)的時(shí)候，通過應(yīng)收票據(jù)核算

HonEy 追問

2018-03-07 09:14

老師，小規(guī)模建筑裝飾公司年銷售收入超過多少萬(wàn)升為一般納稅人？

鄒老師 解答

2018-03-07 09:14

你好，是500萬(wàn)的標(biāo)準(zhǔn)

HonEy 追問

2018-03-07 09:15

那請(qǐng)問這個(gè)500萬(wàn)的標(biāo)準(zhǔn)是不含稅金額嗎？

鄒老師 解答

2018-03-07 09:17

你好，是不含稅的金額

HonEy 追問

2018-03-07 09:22

好的明白了，老師我想請(qǐng)問一下就是這個(gè)小規(guī)模公司賬戶上沒有錢扣稅款了，老板把錢打到我個(gè)人卡上了，我直接轉(zhuǎn)到公司賬戶上這樣操作可以嗎？

鄒老師 解答

2018-03-07 09:24

你好，可以的，賬務(wù)上按借款處理

HonEy 追問

2018-03-07 09:42

好的呢，我想請(qǐng)問一下，為什么小規(guī)模建筑行業(yè)只要開出發(fā)票，就需要去地稅局那里開具這樣的發(fā)票，金稅三期上面已經(jīng)報(bào)過來，我不太明白，可否講解一下

鄒老師 解答

2018-03-07 09:51

你好，是因?yàn)榻ㄖ袠I(yè)是需要預(yù)交相關(guān)稅款的

HonEy 追問

2018-03-07 09:57

嗯，但是老師我看之前那個(gè)代賬會(huì)計(jì)不管是不是外地單位都預(yù)繳稅款的，那老師建筑行業(yè)都需要預(yù)繳哪些稅款??？

鄒老師 解答

2018-03-07 10:04

你好，需要預(yù)交增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅，印花稅，個(gè)人所得稅等

HonEy 追問

2018-03-07 15:48

老師，請(qǐng)問老板車子撞到個(gè)人，然后叫我公司現(xiàn)金墊付了一萬(wàn)元，這個(gè)在內(nèi)賬里應(yīng)該怎么做分錄啊？

鄒老師 解答

2018-03-07 15:48

借；其他應(yīng)收款   貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目

HonEy 追問

2018-03-07 17:11

老師這個(gè)錢老板不還了，直接計(jì)入費(fèi)用或者營(yíng)業(yè)外支出可以??？然后又退回一千多現(xiàn)金

鄒老師 解答

2018-03-07 17:23

你好，不還的是需要計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出核算的

HonEy 追問

2018-03-07 17:32

好的，那之前一萬(wàn)是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，那這個(gè)月又退回一千多該怎么做?。?？

鄒老師 解答

2018-03-07 19:28

你好，沖銷營(yíng)業(yè)外支出就是了