譚子神通 - 追問(wèn)

2018-03-06 10:49

這是以前的憑證，代理記賬的人把保證金入了費(fèi)用，金額也錯(cuò)了，新來(lái)的會(huì)計(jì)調(diào)賬，就是沒(méi)懂她為什么將其他應(yīng)收款計(jì)入了利潤(rùn)分配

譚子神通 - 追問(wèn)

2018-03-06 11:01

哦哦，謝謝老師

張艷老師 解答

2018-03-06 10:38

這是一個(gè)調(diào)整分錄，該會(huì)計(jì)沒(méi)有使用以前年度損益調(diào)整科目，而是直接計(jì)入利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)科目。建議翻一下2016年8月那張憑證，查看緣由。

張艷老師 解答

2018-03-06 10:57

就是不用以前年度損益調(diào)整科目過(guò)渡了，直接計(jì)入未分配利潤(rùn)科目了。 
因?yàn)槭褂靡郧澳甓葥p益調(diào)整科目的話，還要結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)科目的。

張艷老師 解答

2018-03-06 11:02

太客氣了，為學(xué)員服務(wù)是我們的責(zé)任。祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，請(qǐng)給予好評(píng)，謝謝??！