番茄大王 追問

2023-12-14 10:59

收到賠償款的時候，全部金額計(jì)入到了營業(yè)外收入，并未列明銷項(xiàng)稅，本月申報(bào)此筆收入產(chǎn)生的6千銷項(xiàng)稅，需要記賬嗎

郭老師 解答

2023-12-14 11:02

需要的需要做賬務(wù)處理。

番茄大王 追問

2023-12-14 11:30

收到賠償款，借：銀行存款，貸：營業(yè)外收入?，F(xiàn)在申報(bào)賠償款產(chǎn)生的6千銷項(xiàng)稅要怎么入賬呢

郭老師 解答

2023-12-14 11:32

貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)，貸、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

番茄大王 追問

2023-12-14 11:37

收到賠償款總計(jì)5萬元，申報(bào)增值稅是按5萬申報(bào)，還是按5萬除以稅率后不含稅金額申報(bào)呢

郭老師 解答

2023-12-14 11:39

除以（一加稅率）來申報(bào)啊。

番茄大王 追問

2023-12-14 11:42

賠償款是因?yàn)樨浳飭栴}導(dǎo)致的賠償，這種價外稅也是按收到的金額除以稅率后的不含稅金額申報(bào)增值稅嗎

郭老師 解答

2023-12-14 11:43

是的，對的，是這么做的。這個就不屬于加WiFi了，因?yàn)槟氵@個業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，如果你們業(yè)務(wù)沒有發(fā)生，對方給你賠償?shù)牟攀?/p>

番茄大王 追問

2023-12-14 11:51

這種賠償不屬于價外稅嗎，之前專管員說是價外稅，讓我們申報(bào)增值稅

郭老師 解答

2023-12-14 11:53

你好，你業(yè)務(wù)已經(jīng)產(chǎn)生了，這個就不屬于價外稅。

番茄大王 追問

2023-12-14 11:54

價外稅申報(bào)的時候是含稅金額申報(bào)還是按不含稅金額申報(bào)呢

郭老師 解答

2023-12-14 11:56

按照不含稅的的來申報(bào)