薄荷微涼_12 追問

2018-03-08 10:45

老師，我們公司在籌備高新，研發(fā)人員的工資、社保怎么入賬

宋生老師 解答

2018-03-08 10:56

您好！你可以計入借研發(fā)支出-資本化支出等 貸應(yīng)付職工薪酬。

薄荷微涼_12 追問

2018-03-08 11:26

高新籌備期，借研發(fā)支出-資本化支出等 貸應(yīng)付職工薪酬，也可以這樣做對嗎？之前會計是工資、社保 計借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用   貸應(yīng)付職工薪酬   ，購入的原材料  計借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用   貸其他應(yīng)付款，這樣可以嗎

宋生老師 解答

2018-03-08 11:29

你好！是先計入研發(fā)支出，然后再月末的時候借管理費(fèi)用-研發(fā)支出 貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出

薄荷微涼_12 追問

2018-03-08 11:37

我們公司是商業(yè)性質(zhì)，有購買單片機(jī)，計借：研發(fā)支出---費(fèi)用化-單片機(jī)，貸銀行存款   月末，借借管理費(fèi)用-研發(fā)支出 貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，，，是這樣對嗎

宋生老師 解答

2018-03-08 11:38

您好！是的。分錄就是這樣。

薄荷微涼_12 追問

2018-03-08 11:39

我們公司是商業(yè)性質(zhì)，有購買單片機(jī)，計    借：原材料/庫存商品--單片機(jī)     貸：銀行存款借：研發(fā)支出---費(fèi)用化-單片機(jī)，貸原材料/庫存商品--單片機(jī)     月末，借借管理費(fèi)用-研發(fā)支出 貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，，，是這樣對嗎，營業(yè)范圍沒有生產(chǎn)，那就是計庫存產(chǎn)品還是原材料

宋生老師 解答

2018-03-08 11:40

你好！你用原材料就好了。

薄荷微涼_12 追問

2018-03-08 11:41

那我用哪個分錄呢？

宋生老師 解答

2018-03-08 13:32

借：原材料/庫存商品--單片機(jī) 貸：銀行存款借：研發(fā)支出---費(fèi)用化-單片機(jī)，貸原材料/庫存商品--單片機(jī) 月末，借借管理費(fèi)用-研發(fā)支出 貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出