這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是現(xiàn)在申報(bào)的是上月已經(jīng)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅吧，還沒(méi)認(rèn)證但是已經(jīng)做到上月賬里面了不用填在這里面吧，比如我上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票含稅有一張5千的，一張2萬(wàn)5的，我只認(rèn)證了這5千的，2萬(wàn)5這張是上月開(kāi)的票但是這個(gè)月才收到我已經(jīng)做到上月賬里面了，那我這里進(jìn)項(xiàng)稅只填這5千的對(duì)嗎？

答： 1、是的 2、不用 3、對(duì)的

一般納稅人，上月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證了，申報(bào)的時(shí)候少填了一張已經(jīng)認(rèn)證的發(fā)票，但賬上已經(jīng)把這張已經(jīng)認(rèn)證的發(fā)票做進(jìn)去了，這個(gè)月怎么調(diào)賬？？我們上月沒(méi)填進(jìn)申報(bào)表里，是不是這月就不能抵扣了，相當(dāng)于自動(dòng)放棄了抵扣的權(quán)利？？

答： 學(xué)員你好，我所在的城市的報(bào)稅系統(tǒng)和開(kāi)票系統(tǒng)應(yīng)該是有互相稽核數(shù)據(jù)的，報(bào)稅的時(shí)候如果比對(duì)不上是不能申報(bào)成功的，稅法上沒(méi)有規(guī)定就不能抵扣了，你可以在下個(gè)月抵扣。賬務(wù)處理的話(huà)只是月份的差別不進(jìn)行處理也可以的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師問(wèn)下，我上個(gè)月初的時(shí)候勾選認(rèn)證了5張票，當(dāng)時(shí)沒(méi)有匯繳清算，系統(tǒng)可以選擇抵扣月份是否為10月，我選擇是。然后那5張?jiān)?1月1號(hào)認(rèn)證的票依然在10月的認(rèn)證清單里面。但是我報(bào)稅的時(shí)候這5張的進(jìn)項(xiàng)金額不在里面。。。。我以為會(huì)在11月里面。現(xiàn)在11月的進(jìn)項(xiàng)里面也不包含這5張的金額。。我想問(wèn)下這5張票到底算認(rèn)證成功沒(méi)有？如果不成功，但是清單打印出來(lái)又抵扣了。如果成功，為什么申報(bào)進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候沒(méi)有這5張金額？我要怎么處理??？

答： 您好，當(dāng)月申報(bào)的時(shí)候，在進(jìn)項(xiàng)稅額那邊是需要您自己手動(dòng)輸入數(shù)據(jù)的。您這種所屬期認(rèn)證需要所屬期申報(bào)的時(shí)候進(jìn)行抵扣，您這種情況需要咨詢(xún)下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，是否同意您本期進(jìn)行抵扣處理