西 追問(wèn)

2023-12-21 12:01

老師 ，如果年底給客戶的4臺(tái)設(shè)備發(fā)票沒(méi)有開完，現(xiàn)在可以全部計(jì)入今年的成本嗎？（已開票30%）

鄒老師 解答

2023-12-21 12:01

你好，不可以。
開票30%，就應(yīng)當(dāng)結(jié)轉(zhuǎn)30%的收入對(duì)應(yīng)的成本 

西 追問(wèn)

2023-12-21 12:51

老師 余下的70%計(jì)入待攤費(fèi)用還是應(yīng)付賬款？

鄒老師 解答

2023-12-21 12:52

你好，余下的70%，是款項(xiàng)已經(jīng)收到了？ 

西 追問(wèn)

2023-12-21 12:56

客戶預(yù)付30%已開票 、預(yù)付30%未開票、余下40%貨款沒(méi)有付，我們給安裝公司的安裝費(fèi)也沒(méi)有付款

鄒老師 解答

2023-12-21 12:57

你好，客戶預(yù)付30%已開票 、預(yù)付30%未開票、余下40%貨款沒(méi)有付
預(yù)付30%未開票，這部分計(jì)入預(yù)收賬款
余下40%貨款沒(méi)有付，不需要做分錄

西 追問(wèn)

2023-12-21 13:02

老師,假如安裝費(fèi)6萬(wàn) 、已開票30% 安裝費(fèi)計(jì)入成本1.8萬(wàn)，余下安裝費(fèi)4.2萬(wàn)計(jì)入？  借： 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 18000 貸：應(yīng)付賬款（安裝費(fèi)）60000差額4.2萬(wàn)計(jì)入？

鄒老師 解答

2023-12-21 13:03

你好，余下安裝費(fèi)4.2萬(wàn)，是需要確認(rèn)成本只是暫時(shí)沒(méi)有取得發(fā)票？ 

西 追問(wèn)

2023-12-21 13:07

安裝費(fèi)6萬(wàn)發(fā)票已開未付款

鄒老師 解答

2023-12-21 14:06

你好，安裝費(fèi)6萬(wàn)發(fā)票已開未付款 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款 6萬(wàn)

西 追問(wèn)

2023-12-21 14:32

老師 ，安裝費(fèi)是對(duì)方給我們?nèi)块_票了，我們給客戶只開了30%的發(fā)票，全額計(jì)入今年的成本可以嗎？

鄒老師 解答

2023-12-21 14:32

你好，給客戶只開了30%的發(fā)票，就只能確認(rèn)30%的收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本自然也是30%的部分而不是全部的