薄荷凝望 追問(wèn)

2018-03-12 15:16

現(xiàn)在2月有稅款，但是我申報(bào)表就有幾萬(wàn)以前認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅未抵扣的，現(xiàn)在這個(gè)稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)應(yīng)該怎么改？

陳靜老師 解答

2018-03-12 15:19

你好，在交多少增值稅呢，如果有稅款交也要與申報(bào)表一致的，而且要交稅款大于系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)的。

薄荷凝望 追問(wèn)

2018-03-12 15:23

稅控維護(hù)費(fèi)是280元，2月增值稅是7000多元，申報(bào)表有留抵的進(jìn)項(xiàng)稅有幾萬(wàn)，2月做賬和申報(bào)怎么做？

陳靜老師 解答

2018-03-12 16:23

你好，2月增值稅7000多，扣除280后，還交多少，280在附表3中填下，抵扣就行的。借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

薄荷凝望 追問(wèn)

2018-03-12 17:32

扣除280元后也不用交，因?yàn)檫€有留抵的進(jìn)項(xiàng)稅。就是1月份做的分錄現(xiàn)在2月怎么改？

陳靜老師 解答

2018-03-12 18:53

你好,扣除280元后也不用交,那么附表四的減免稅也不用申報(bào),2月這個(gè)分錄 也不用做,借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   1月分錄修改   借:管理費(fèi)用  貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款 )