li是sei.. 追問

2018-03-15 15:26

不是說不能稅前列支嗎？

宋生老師 解答

2018-03-15 15:27

你好！可以的。因?yàn)檫@個(gè)實(shí)際上是一種核定的稅金。是公司負(fù)擔(dān)的，不是個(gè)人負(fù)擔(dān)。

li是sei.. 追問

2018-03-15 15:31

可是我們稅審公司來稅審，全部被列支出來，全部補(bǔ)稅。

li是sei.. 追問

2018-03-15 15:37

老師，再請問下，我們企業(yè)所得稅核定2%的，所繳納的企業(yè)所得稅可以計(jì)入所得稅科目嗎？

宋生老師 解答

2018-03-15 15:40

您好！是的。借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅

li是sei.. 追問

2018-03-15 15:50

我是建筑業(yè)的，在異地的項(xiàng)目，向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)繳納的核定個(gè)稅，稅審公司說不能列入主營稅金，不能做稅前列支，然后異地繳納的企業(yè)企得稅也不能計(jì)入所得稅，這兩項(xiàng)稅只能掛帳，請問有這個(gè)規(guī)定嗎？

宋生老師 解答

2018-03-15 15:53

您好！可以的了。沒有這樣的規(guī)定