22年度第四季度的企稅23年一月計提并繳納導致23年底累計的發(fā)生額多了這一筆，系統(tǒng)計算與實際應繳少了這筆金額怎么搞

答： 你好，同學，你賬上少計提就補計提。

請問23年1月繳納了22年第四季度的所得稅，那23年季報的時候，繳納的這筆錢填季報14欄嗎？

答： 那23年季報的時候，繳納的這筆錢不能填季報14欄

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，21年第二季度多計提了企業(yè)所得稅并且已經(jīng)繳納，現(xiàn)在第四季度不用繳納，并且全年需要繳納的金額都沒有第二季度的多，導致現(xiàn)在多計提了并且也多繳納了，這個后期稅務機關會退稅，但是賬務怎么處理？謝謝！存在這個問題的原因是因為預收導致的

答： 你好，同學，跨年退稅 借:銀行存款 貸:以前年度損益調(diào)整 不影響當期損益