今天領(lǐng)導(dǎo)讓我們填匯算清繳表，其中職工薪酬表中公司承擔(dān)的社保與社保統(tǒng)計表中公司承擔(dān)部分總額核對不上，查其原因，是之前計提及繳納時個人與公司部分與社保單對不上，但是社?？傤~與社保單是對上的，，那么我現(xiàn)在職工薪酬表中公司承擔(dān)部分按照賬面數(shù)登記是47萬，實(shí)際繳納數(shù)字按照社保單是50萬，這兩個有差額怎么辦？

答： 意思是賬面少計提了嗎?

匯算清繳 A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表 中的公積金與社保費(fèi)都是計提單位承擔(dān)金額那部分對嗎

答： 賬載金額是的，這個，后面稅收金額看你實(shí)際支付沒實(shí)際支付那是的，

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

計提社保與繳納時的會計分錄是怎樣的，如果用其它應(yīng)收款/其它應(yīng)付款代替?zhèn)€人部分，哪最后這個科目不是有余額嗎？怎么沖減？ 計提社保時：借：管理費(fèi)用貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司承擔(dān)）繳納社保時：借：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司承擔(dān)）其他應(yīng)付款——社保（個人承擔(dān)）貸：銀行存款

答： 不會有余額 從應(yīng)發(fā)工資就扣除了 計提社保 借管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付款-個人部分社保 貸應(yīng)付職工薪酬--社保 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬--社保 貸銀行存款 發(fā)放工資的時候代扣 借應(yīng)付職工薪酬--工資 貸其他應(yīng)付款--社保個人部分 銀行存款