香香 追問

2024-01-15 08:57

賠償?shù)呢浻仲u給了客戶，數(shù)量金額是不一樣的。經(jīng)銷商賠償?shù)膽?yīng)該如何寫分錄？

郭老師 解答

2024-01-15 09:00

借應(yīng)收賬款付出，貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
借主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)
借庫存商品，
借應(yīng)付賬款，
貸庫存商品
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅

然后重新發(fā)貨，借應(yīng)收賬款，
貸主營業(yè)務(wù)收入，
借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品
庫存商品，再做一個入庫，新的庫存商品。

香香 追問

2024-01-15 09:12

老師您好 ，退回去的產(chǎn)品就沒有再發(fā)，這些貨是賠償?shù)?，分錄也要這么寫嗎？賠償?shù)奈覀兪遣恢Ц督?jīng)銷商錢。

郭老師 解答

2024-01-15 09:13

對的，是的，需要這么做的，因為你退回來的這一部分雖然沒有收錢，但是你需要紅沖收入呀。

郭老師 解答

2024-01-15 09:13

收他的錢是不變的，但是你賬上的收入不對呀，你銷售的是a產(chǎn)品，退回來的也是a餐廳，然后你再重新發(fā)幣產(chǎn)品，你收入做的是銷售B產(chǎn)品的。

香香 追問

2024-01-15 09:33

賠償?shù)漠a(chǎn)品跟退回來的是不一樣的產(chǎn)品，這個退回來的產(chǎn)品是直接 退給經(jīng)銷商了，經(jīng)銷商賠償?shù)呢?，借庫存商品，貸方這我應(yīng)該怎么做？

郭老師 解答

2024-01-15 09:34

你好，退回來的應(yīng)該是借應(yīng)付賬款貸庫存商品呀。然后他給你貨物了之后，借庫存商品，貸應(yīng)付賬款。

郭老師 解答

2024-01-15 09:35

退貨不應(yīng)該是紅沖庫存商品嗎？

香香 追問

2024-01-15 09:42

賠償這個是不從退回來的貨扣除的呢，是額外給我們的賠償損失啊，為什么還要沖應(yīng)會賬款呢。

郭老師 解答

2024-01-15 09:44

他退貨了，你的營業(yè)收入是不是需要紅沖？

郭老師 解答

2024-01-15 09:44

他都已經(jīng)退回來了，你不得紅沖回來，你還要確認(rèn)收入
還有這一部分又不是你單位承擔(dān)的。

香香 追問

2024-01-15 09:50

老師你沒聽明白我的意思，貨退回來我是正常沖的啊，但是對方額外賠償我們的貨，是不從這里扣除的啊。

郭老師 解答

2024-01-15 09:52

借庫存商品貸營業(yè)外收入不需要支付的做這個。

郭老師 解答

2024-01-15 09:52

我之前給你做的是借庫存商品貸應(yīng)付賬款，你把這個應(yīng)付賬款改成營業(yè)外收入。

香香 追問

2024-01-15 09:53

老師那這個賠償給我們的貨，我們又賣給了國外，這筆分錄怎么寫？

郭老師 解答

2024-01-15 09:54

借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

香香 追問

2024-01-15 10:00

老師那假如我要交第四季度企業(yè)所得稅，這筆營業(yè)外收入，是不是要跟收入一起交企業(yè)所得稅。

郭老師 解答

2024-01-15 10:01

對的對的，需要交所得稅的。