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送心意

小蒙老師

職稱中級會計師,初級會計師

2024-01-21 17:41

你好同學(xué),看一下老師發(fā)你的圖片。

邱磊一 追問

2024-01-21 17:54

能不能舉一道計算題,這個政策不太理解?計算題比較好理解

小蒙老師 解答

2024-01-21 18:09

同學(xué),看一下這道題。

邱磊一 追問

2024-01-21 18:15

為什么折舊4萬元需要加上?以及如何確定遞延所得稅資產(chǎn)?

小蒙老師 解答

2024-01-21 18:23

因為11月12月多計提了4萬,一次性扣除時需要加回,遞延所得稅問題你看下我給你發(fā)的圖片,看一下能明白嗎?不明白再問我。

邱磊一 追問

2024-01-21 18:44

這個遞延所得稅負債懂了,就是折舊4w,之后要一次性加回4w這個沒懂

小蒙老師 解答

2024-01-21 18:53

可以這樣理解,年底一次性全額抵扣時全額抵扣,但是每個月已經(jīng)走賬 借:管理費用,貸:累計折舊,需要沖回。

小蒙老師 解答

2024-01-21 18:54

否則費用就走多了。

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相關(guān)問題討論
你好同學(xué),看一下老師發(fā)你的圖片。
2024-01-21 17:41:05
學(xué)員你好哦,這家高新技術(shù)企業(yè)還有其他優(yōu)惠嗎?因為高新技術(shù)企業(yè)很特殊,環(huán)保設(shè)備啥的有嘛?
2022-04-13 09:22:13
您好,是的,高薪技術(shù)企業(yè)有效期為3年,可以復(fù)審一次,之后要重新做認定。
2021-09-18 14:16:25
你好,所稱的高新技術(shù)企業(yè)是指:在《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》,持續(xù)進行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化,形成企業(yè)核心自主知識產(chǎn)權(quán),并以此為基礎(chǔ)開展經(jīng)營活動,在中國境(不包括港、澳、臺地區(qū))注冊的居民企業(yè)。 企業(yè)取得高新技術(shù)資格需要經(jīng)過資格認定,認定通過后才能享受稅收優(yōu)惠政策。其中,高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠適用于賬證健全、實行查賬征收的企業(yè),核定征收企業(yè)不能享受高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠。
2021-05-26 20:50:42
高新技術(shù)企業(yè)是指在《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》內(nèi),持續(xù)進行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化,形成企業(yè)核心自主知識產(chǎn)權(quán),并以此為基礎(chǔ)開展經(jīng)營活動,在中國境內(nèi)(不包括港、澳、臺地區(qū))注冊一年以上的居民企業(yè)
2020-03-26 19:31:08
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