做這種題怎么從賬面價(jià)值，成本，售價(jià)款，購(gòu)買價(jià)款，取得價(jià)款中選擇？

答： 你好，出售價(jià)款肯定是出售當(dāng)時(shí)該資產(chǎn)的公允價(jià)值，出售時(shí)的損益應(yīng)該是出售時(shí)的售價(jià)減去成本（即出售時(shí)該資產(chǎn)的賬面價(jià)值)（賬面價(jià)值包括交易性金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值包括取得時(shí)的初始入賬價(jià)值和持有期間的公允價(jià)值變動(dòng)）

售價(jià)減去賬面價(jià)值，是減取得時(shí)的價(jià)值還是近距離的公允價(jià)值

答： 一般是按照最近的呢啊

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

如果一項(xiàng)看漲期權(quán)的資產(chǎn)現(xiàn)價(jià)比執(zhí)行價(jià)格低，購(gòu)買時(shí)的期權(quán)價(jià)格 等于當(dāng)時(shí)期權(quán)價(jià)值=當(dāng)時(shí)時(shí)間溢價(jià)，這樣對(duì)嗎？之前求期權(quán)價(jià)值時(shí)，是通過(guò)HS0-借款本金=期權(quán)價(jià)值。是因?yàn)轭}目沒(méi)給期權(quán)價(jià)格嗎？如果直接給了期權(quán)費(fèi)，直接能得出期權(quán)價(jià)值C0？

答： 你好，這樣理解不對(duì)，要區(qū)分期權(quán)價(jià)值和期權(quán)價(jià)格，如果看漲期權(quán)行權(quán)價(jià)格大于股價(jià)，那么只能說(shuō)期權(quán)價(jià)值等于時(shí)間溢價(jià)，但是價(jià)格不一定相等，不然就不會(huì)有套利行為了，如果價(jià)格大于期權(quán)價(jià)值，那么持有人會(huì)選擇賣出期權(quán)，相反則買入期權(quán)。下面的那個(gè)公式也是針對(duì)期權(quán)價(jià)值的，是通過(guò)構(gòu)建借錢買股票模型來(lái)模仿期權(quán)，和價(jià)格沒(méi)有關(guān)系。