郭老師 解答

2024-01-26 14:44

贈(zèng)送出去，借銷售費(fèi)用，貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

郭老師 解答

2024-01-26 14:46

增值稅和所得稅都需要視同銷售的。

郭老師 解答

2024-01-26 14:46

庫(kù)存商品是你的成本價(jià)格，

銷項(xiàng)稅額是市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率。

郭老師 解答

2024-01-26 14:50

所得稅去填寫視同銷售明細(xì)表就可以了

郭老師 解答

2024-01-26 14:56

是的，對(duì)的，是這么做的。

郭老師 解答

2024-01-26 14:59

你好
260按照這一個(gè)來(lái)的。

郭老師 解答

2024-01-26 15:01

那你這個(gè)價(jià)格不公允。

郭老師 解答

2024-01-26 15:05

你好，市場(chǎng)價(jià)格是你們自己定的，是什么意思啊，就是市面上賣多少錢？

郭老師 解答

2024-01-26 15:09

也得按照260，你知道為什么嗎？因?yàn)槟沅N售給別人這個(gè)是折扣，按照折扣之后的來(lái)確認(rèn)收入，不等于是公允價(jià)值啊，你除非直接開160。

何必瞎折騰 追問(wèn)

2024-01-26 14:45

一般納稅人，這個(gè)視同銷售是指的是只有增值稅視同銷售嗎，庫(kù)存商品成本價(jià)+視同銷售的增值稅=銷售費(fèi)用嗎

何必瞎折騰 追問(wèn)

2024-01-26 14:48

相當(dāng)于是借：銷售費(fèi)用，貸：庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅，那我都沒(méi)有做收入的部分，這個(gè)庫(kù)存商品就是成本價(jià)呀，相當(dāng)于沒(méi)有做增值部分的收入，怎么體現(xiàn)所得稅呢

何必瞎折騰 追問(wèn)

2024-01-26 14:55

就是我本來(lái)這個(gè)商品是10元，市場(chǎng)價(jià)是12元，在會(huì)計(jì)上是按照10元入費(fèi)用，但是在稅表里面要把這2元的部分填寫到視同銷售明細(xì)中進(jìn)行納稅調(diào)增嗎

何必瞎折騰 追問(wèn)

2024-01-26 14:59

比如說(shuō)我們的市場(chǎng)價(jià)是260元，但是實(shí)際上我們銷售給經(jīng)銷商的單價(jià)是160元，這種視同銷售是按照260計(jì)算還是160計(jì)算呢

何必瞎折騰 追問(wèn)

2024-01-26 15:00

而且我們給經(jīng)銷商開票是按照260開的，在下面開了一個(gè)折扣行，折算下來(lái)的單價(jià)是160

何必瞎折騰 追問(wèn)

2024-01-26 15:04

但是這個(gè)市場(chǎng)價(jià)是我們自己定的價(jià)格

何必瞎折騰 追問(wèn)

2024-01-26 15:06

是的，賣多少錢是我們自己定的價(jià)格