陳華娟 追問

2024-02-02 17:25

是的老師，是去年一整年的

郭老師 解答

2024-02-02 17:26

你好，人數(shù)填寫的是去年平均人數(shù)，工資填寫的是應(yīng)發(fā)工資合計(jì)。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:30

殘疾人整年的工資合計(jì)數(shù)嗎？

郭老師 解答

2024-02-02 17:32

是的對(duì)的，是這么做的

陳華娟 追問

2024-02-02 17:35

怎么定是殘疾人的呢？是要?dú)埣沧C嗎？

郭老師 解答

2024-02-02 17:35

是的，這個(gè)需要有備案，是自動(dòng)出來的，你這個(gè)沒法自己填寫。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:37

是不是公司招殘疾人要去哪里備案的嗎？

郭老師 解答

2024-02-02 17:38

你好，殘聯(lián)那邊需要備案，稅務(wù)局需要備案。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:41

老師，公司是不是指定要招殘疾人，才去招，還是說招了殘疾人對(duì)公司有什么稅收優(yōu)惠政策

郭老師 解答

2024-02-02 17:43

對(duì)企業(yè)有優(yōu)惠啊，可以抵扣增值稅，也可以抵扣殘保金是吧。

郭老師 解答

2024-02-02 17:43

且殘疾人的工資可以加計(jì)扣除。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:44

抵扣增值稅怎么抵，抵扣殘保金怎么抵，這些我都不知

郭老師 解答

2024-02-02 17:45

你好，主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細(xì)表，本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額里面填寫這個(gè)一年抵扣多少，你看一下你當(dāng)?shù)氐囊?guī)定，一般是8000左右

郭老師 解答

2024-02-02 17:45

以后殘保金在你殘保金申報(bào)表里面，殘疾人人數(shù)這里就會(huì)自動(dòng)出來的。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:50

是不是他們當(dāng)期的工資拿去抵，比如是一般納稅人每個(gè)月申報(bào)增值稅。殘疾人當(dāng)月工資比如說共9000元，但當(dāng)?shù)匾?guī)定只能每月抵8000元，也只能按8000抵，還是說抵多少錢是怎么計(jì)算出來的

郭老師 解答

2024-02-02 17:52

他每個(gè)月都是固定的金額的，你當(dāng)?shù)匾?guī)定的。

陳華娟 追問

2024-02-02 17:57

老師好！現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)票是數(shù)電專票，以前我們做紙質(zhì)的進(jìn)項(xiàng)票，抵扣聯(lián)都要抽出另外裝訂，但現(xiàn)在數(shù)電票都是打印的，要不打印兩張，一張也裝訂存檔。還是說不需要

郭老師 解答

2024-02-02 17:57

如果你保存的是XML格式的，這種電子的就不用打印了，如果其他的話需要打印出來

陳華娟 追問

2024-02-02 18:02

老師好！購銷合同印花稅是當(dāng)月或當(dāng)季度開出的不含稅金額加上取得的不含稅金額的合計(jì)稅數(shù)為計(jì)稅依據(jù)嗎

郭老師 解答

2024-02-02 18:48

你好沒有合同的是的