繁 華 追問

2018-03-27 14:04

那本月我們自己不是沒有電費還負(fù)了嗎？前幾月也沒計提轉(zhuǎn)銷的電費

吳月柳 解答

2018-03-27 14:30

那你可以把自己的部分分開，只是成本少了而已，比如你們用二萬，對方的成本就只有三萬了

繁 華 追問

2018-03-27 14:34

老師，是供電所開過來5萬，租房要求開5.1萬，如果開出5.1萬，我們生產(chǎn)企業(yè)自己沒有電費的成本了，還負(fù)1千的電費了，

吳月柳 解答

2018-03-27 14:36

你們開出的電費做的是收入，與你們?nèi)〉玫碾娰M是沒有關(guān)系的，你可以做當(dāng)月的分割單，你們用多少剩下才是對方的成本，明白我的意思嗎？

繁 華 追問

2018-03-27 15:07

不明白吳老師，正常的話應(yīng)該每月分?jǐn)傠娰M，對方本月用多少我就轉(zhuǎn)銷多少電費，現(xiàn)在是以前月份沒有轉(zhuǎn)銷當(dāng)月的電費，要合計在這月轉(zhuǎn)銷，金額超出了本月總的電費，進(jìn)來5萬電費我可以轉(zhuǎn)銷5.1萬電費？

吳月柳 解答

2018-03-27 15:14

你們開出發(fā)票怎么做分錄？你意思是開出多少發(fā)票金額就全部轉(zhuǎn)銷成本？那這樣你就只能對方使用多少就開出多少。

繁 華 追問

2018-03-27 20:30

吳老師，可能我表達(dá)不清，比如3月電費進(jìn)項是不含稅10000+稅額1700=價稅合計11700，分錄：借：制造費用10000，借：進(jìn)項1700，貸：現(xiàn)金17000，如果我轉(zhuǎn)銷電費含稅金額是17000，我的分錄是 借：其他業(yè)務(wù)收入 10000 貸：制造費用10000，先請問老師，這樣處理可以嗎

繁 華 追問

2018-03-27 20:33

上面有金額寫錯了，17000應(yīng)該是11700的

繁 華 追問

2018-03-27 20:36

如果上述可行的話，這月對方要求開含稅金額20000的話，是不是不能開具？因為我本月進(jìn)來的電費含稅金額只有11700啊，理解是不是正確？

吳月柳 解答

2018-03-28 10:00

第二筆分錄是錯誤的，收入怎么與制造費用對沖？你收到發(fā)票，借：制造費用10000 進(jìn)項1700  貸：現(xiàn)金11700，開票，借：應(yīng)收賬款  貸：其他業(yè)務(wù)收入20000 銷項，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：其他業(yè)務(wù)成本10000  貸：制造費用10000，這樣處理可以