丁小丁老師 解答

2024-02-07 11:15

您好！12月支付貨款就不用增加庫(kù)存商品了，你11月底收到發(fā)票，就確認(rèn)了全部的200庫(kù)存商品了，12月只要做銀行存款支付的憑證就可以了，
借：預(yù)付賬款100
貸：銀行存款100

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 11:34

老師，是的，12月份我忘記了，做了確認(rèn)庫(kù)存，現(xiàn)24年1月份了，我要怎么修改，如何做分錄？

丁小丁老師 解答

2024-02-07 11:47

您好！紅字沖掉多確認(rèn)的庫(kù)存就好了，也就是做相反分錄

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 12:02

老師那100的負(fù)債呢，怎么做分錄在1月份，12月份我沒(méi)有沖掉？只是做了確認(rèn)庫(kù)存的分錄

丁小丁老師 解答

2024-02-07 13:36

您好！沒(méi)有預(yù)付賬款了呀，200都付了，預(yù)付賬款余額也平了哦

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 14:05

老師，可是我的帳上還有負(fù)債，麻煩你看一下，我上面的分錄是不是哪里做錯(cuò)了

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 14:09

老師，這是我確認(rèn)庫(kù)存時(shí)的分錄？

丁小丁老師 解答

2024-02-07 14:10

您好！暫估的憑證也截個(gè)圖

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 14:11

12月份只是確認(rèn)了庫(kù)存減少了銀行存款，忘記沖負(fù)債了，現(xiàn)在1月份我要怎么做分錄？付款時(shí)做的分錄如下：借：庫(kù)存商品-暫估100，貸預(yù)付帳款-A公司100，借預(yù)付帳款-A公司100，貸銀行存款100，

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 14:26

麻煩老師看一下

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 14:27

對(duì)方還有一張，麻煩老師看一下

丁小丁老師 解答

2024-02-07 14:38

您好!你實(shí)際最后的庫(kù)存是294萬(wàn)？那就沒(méi)錯(cuò)，那你們不就是還有100多萬(wàn)沒(méi)支付嗎？

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 15:18

你好，老師，款已經(jīng)是全部給的了載圖我發(fā)不上來(lái)，我是每次付款了做分錄是都是入庫(kù)存商品暫估的，而且對(duì)方還欠我們票呢，到12月份為止，我沒(méi)有辦法可以把全部截圖發(fā)上來(lái)，11月份+12月份我們總共付款500多萬(wàn)的，實(shí)際收到發(fā)票294，因十二月份付款時(shí)我沒(méi)有把100多萬(wàn)的負(fù)債沖掉，都是走借庫(kù)存商品暫估，貸預(yù)付帳款，借預(yù)付帳款，貸銀行存款，所以我多做了庫(kù)存也沒(méi)有把100多萬(wàn)負(fù)債沖掉，現(xiàn)在24年1月份我不知道 怎么做分錄？因?yàn)榭缒炅?，帳上?kù)存多了，而且負(fù)債沒(méi)有沖掉

丁小丁老師 解答

2024-02-07 15:21

您好！如果只是多確認(rèn)了庫(kù)存和預(yù)付賬款，那就做相反分錄，把多的100多萬(wàn)沖紅，這個(gè)不涉及損益
借：庫(kù)存商品  -100
貸：預(yù)付賬款-100

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 15:41

老師，那我在24年1月份直接這個(gè)分錄？不涉及損益就不會(huì)影響23年企業(yè)所得稅對(duì)么？
借：庫(kù)存商品  -100
貸：預(yù)付賬款-100

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 15:54

老師，另外我要附什么憑證在后面？

丁小丁老師 解答

2024-02-07 15:56

您好！是的，不影響所得稅，更正憑證不需要附件，摘要里面寫明更正幾月幾號(hào)憑證即可

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-07 17:21

好的，謝謝老師

丁小丁老師 解答

2024-02-07 17:40

不客氣，有問(wèn)題再溝通