會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 21:59

去年支付的費用，直接借：管理費用，貸：預(yù)付賬款

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:02

把去年的費用用以前年度損益調(diào)整沖掉，再做正數(shù)分錄

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:04

借：以前年度損益調(diào)整，貸：管理費用，然后再做，借：管理費用，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，貸：不知道用什么科目了

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:08

借：以前年度損益調(diào)整-，貸：預(yù)付賬款-，然后再做，借：以前年度損益調(diào)整+，貸：預(yù)付賬款+

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:13

增值稅應(yīng)該怎么處理呢？

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:13

前面沒做，是吧，收到發(fā)票才有，是嗎

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:14

去年支付的賬款，今年收到的發(fā)票，去年為了少交所得稅，先做的管理費用

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:19

借：以前年度損益調(diào)整+， 
應(yīng)交稅費 
貸：預(yù)付賬款+

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:21

好的，謝謝

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:24

不客氣，很高興幫你