小哲 追問

2018-03-28 14:19

老師 
我弄了一個這樣的科目匯總表 
然后我現(xiàn)在需要結(jié)轉(zhuǎn)利潤 
可是我弄不出來 
麻煩老師解答一下

鄒老師 解答

2018-03-28 14:21

借；本年利潤  貸；管理費(fèi)用，財務(wù)費(fèi)用 
把管理費(fèi)用，財務(wù)費(fèi)用數(shù)據(jù)填寫利潤表相應(yīng)欄次，然后出具報表就是了

小哲 追問

2018-03-28 14:28

是這樣嗎？要不要把其他應(yīng)付款和應(yīng)付職工薪酬算進(jìn)去呢

鄒老師 解答

2018-03-28 14:29

你好，不需要，計算利潤只需要根據(jù)損益科目，不需要考慮負(fù)債科目的

小哲 追問

2018-03-28 14:32

了解了 
可是，老師，我是在做記賬憑證 
后面有個利潤結(jié)轉(zhuǎn) 
我是在弄這個

鄒老師 解答

2018-03-28 14:36

你好，就是把損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的意思

小哲 追問

2018-03-28 14:39

: 
老師，我這是做的月度憑證 
: 
然后需要用到前一個月的什么數(shù)據(jù)嗎 
: 
這個可以獨(dú)立登記好記賬憑證嗎

小哲 追問

2018-03-28 14:42

老師 
總感覺這個科目匯總表怪怪的 
都沒有收入 
只有費(fèi)用 
這個科目匯總表有問題嗎

鄒老師 解答

2018-03-28 14:42

你好，不涉及以前月份的數(shù)據(jù)的  
可以獨(dú)立記好賬的 
只是編制報表會涉及以前月份數(shù)據(jù)的

小哲 追問

2018-03-28 14:49

老師 
這個科目匯總表有問題嗎

鄒老師 解答

2018-03-28 14:51

你好，形式上是沒有問題的

小哲 追問

2018-03-28 15:41

老師 我問一下 
財務(wù)費(fèi)用去年沒有專票，今年取得專票的 
賬務(wù)處理 
回復(fù)我一下

鄒老師 解答

2018-03-28 15:41

你好，你去年沒有發(fā)票所做的賬務(wù)處理是？

小哲 追問

2018-03-28 15:45

借，財務(wù)費(fèi)用貸銀行存款 
 
今年取得去年專票

鄒老師 解答

2018-03-28 15:46

你好，先沖銷 
借；銀行存款  貸；以前年度損益調(diào)整 
然后根據(jù)發(fā)票  借，以前年度損益調(diào)整     貸銀行存款

小哲 追問

2018-03-28 15:47

老師你好，想咨詢一下，收到**支付平臺給的扣手續(xù)費(fèi)的增值稅專用發(fā)票該如何做憑證？

鄒老師 解答

2018-03-28 15:48

借；財務(wù)費(fèi)用——手續(xù)費(fèi)    應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項稅額）  貸；其他貨幣資金

小哲 追問

2018-03-28 16:23

老師，請問一下我公司是物流公司，公司自己沒有貨車，都是在外面找貨車?yán)浗o司機(jī)運(yùn)費(fèi)，但是司機(jī)沒有給發(fā)票，現(xiàn)在我們是小規(guī)模納稅人，支付給司機(jī)的運(yùn)費(fèi)怎么入賬呢？

鄒老師 解答

2018-03-28 16:29

借；主營業(yè)務(wù)成本  貸；銀行存款

小哲 追問

2018-03-28 16:43

但是沒有發(fā)票，年終可以稅前扣除嗎？

小哲 追問

2018-03-28 16:46

但是沒有發(fā)票，年終可以稅前扣除嗎？ 
 
給司機(jī)轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)是時候都是在公賬上取現(xiàn)金存到私卡在轉(zhuǎn)給司機(jī)，可以直接對公轉(zhuǎn)給司機(jī)嗎？

鄒老師 解答

2018-03-28 17:08

你好，沒有發(fā)票的匯算清繳需要做納稅調(diào)整處理的  
可以直接從銀行賬戶轉(zhuǎn)給司機(jī)的

小哲 追問

2018-03-29 14:53

你好，老師，請問下，應(yīng)付賬款上有余額，但我已經(jīng)付清了，怎么做賬沖掉呢

小哲 追問

2018-03-29 16:36

老師 民非企業(yè)，藝術(shù)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)在稅務(wù)上面注意點(diǎn)什么？

鄒老師 解答

2018-03-29 17:45

你好，做到根據(jù)收入情況據(jù)實(shí)申報納稅就可以了

小哲 追問

2018-03-29 17:49

按說不交稅，怎么有人說要辦稅務(wù)證

鄒老師 解答

2018-03-29 17:49

你好，實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營收入是需要按規(guī)定納稅的

小哲 追問

2018-03-30 11:00

老師  我們收到利息的銷項稅可以扣除電費(fèi)的進(jìn)項稅嗎 
還有 我們購入的加工承攬的設(shè)備用來養(yǎng)豬  這部分發(fā)票可開專票  用來抵扣利息的銷項稅嗎

鄒老師 解答

2018-03-30 11:01

你好，可以的  
增值稅是購進(jìn)抵扣，沒有規(guī)定必須一一對應(yīng)才可以抵扣的

小哲 追問

2018-03-30 11:05

只要購進(jìn)的不是用在非應(yīng)稅項目免稅項目和 集體福利以及個人消費(fèi)就可以抵扣是吧老師

鄒老師 解答

2018-03-30 11:07

你好，是的，與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的進(jìn)項稅額是可以抵扣的

小哲 追問

2018-03-30 14:30

你好，老師 
 
想請問一下，做好的表格怎么打印出來 
 
利潤表資產(chǎn)負(fù)債表

鄒老師 解答

2018-03-30 14:31

你好，找到表格所在地方，打開文件，打印就是了

小哲 追問

2018-03-30 14:50

老師 你好 我想問一下  月末暫估成本之后大于收入要緊嗎

鄒老師 解答

2018-03-30 14:51

你好，成本一般是不會大于收入的

小哲 追問

2018-03-30 14:54

對的 
之前少計提成本了 
我們是2017年10月開業(yè)  第一年我就做了盈利6000多元 成本結(jié)少了

鄒老師 解答

2018-03-30 14:54

你好，成本少結(jié)轉(zhuǎn)了補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)差額就是了

小哲 追問

2018-03-30 14:56

現(xiàn)在我把一些銷售出去的庫存全部放在今年2月做暫估 可以嗎

鄒老師 解答

2018-03-30 15:01

你好，暫估是根據(jù)當(dāng)月銷售沒有發(fā)票情況做暫估的，而不是到現(xiàn)在來一次性補(bǔ)暫估入庫

小哲 追問

2018-03-30 15:26

分錄怎么做呢 
 
補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)差額

鄒老師 解答

2018-03-30 15:28

借；以前年度損益調(diào)整  貸；庫存商品

小哲 追問

2018-03-30 16:26

老師我們這樣還需要繳稅嗎 
 
下月

鄒老師 解答

2018-03-30 16:28

你好，根據(jù)你當(dāng)月銷項稅額——進(jìn)項稅額——上期留抵稅額，大于0就說明需要納稅的

小哲 追問

2018-03-30 16:47

這個月暫時不繳，那如果我們下月不認(rèn)證的話  
待認(rèn)證算是 上期留底稅額嗎 
報稅的時候如果有上期的待認(rèn)證稅額 我們報稅的時候用上報這部分留底稅額嗎

鄒老師 解答

2018-03-30 16:48

你好，不認(rèn)證到下一期就不屬于上期留抵了，只有認(rèn)證了才可以結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣，才是下一期的上期留抵稅額的