小雪紛飛
于2024-02-21 11:59 發(fā)布 ??231次瀏覽
郭老師
職稱： 初級會計師
2024-02-21 12:00
去年做固定資產(chǎn)報廢清理時，分錄，借固定資產(chǎn)清理，借累計折舊，貸固定資產(chǎn)；借營業(yè)外支出，貸固定資產(chǎn)清理，直接又做一筆借，本年利潤，營業(yè)外支出。所以利潤表里看不到“營業(yè)外支出”。那我所得稅年報時，固定資產(chǎn)損失還需要填寫年報里的A105090嗎
答： 匯算清繳時候要填寫的 這是可以抵減的，你這報表不體現(xiàn)，報表應該顯示 應該是你結轉用自動結轉損益才顯示，你可以試試是這個規(guī)則嗎
老師問一下，2023年轉讓車輛賬務處理時原分錄有一筆借：資產(chǎn)處置損益21688.75，貸固定資產(chǎn)處理21688.75，今年才發(fā)現(xiàn)小企業(yè)利潤表上沒有資產(chǎn)處置損益這個科目，小企業(yè)要用營業(yè)外支出這個科目，今年要調這筆賬，要怎么調合適
答： 你好，你能反結賬在2023年修改嗎？
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
老師您好，固定資產(chǎn)清理時借：固定資產(chǎn)清理累計折舊 貸：固定資產(chǎn)，下一步是不是要將固定資產(chǎn)清理轉到營業(yè)外支出，即借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理
答： 還需要做借庫存現(xiàn)金 貸固定資產(chǎn)清理 應交稅費
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