溪客 追問

2024-02-26 08:32

有的說2月份實際支付增值稅的時候做營業(yè)外收入，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅5萬，貸：銀行存款4萬，貸：營業(yè)外收入1萬

郭老師 解答

2024-02-26 08:33

如果你不計題的話可以的。

溪客 追問

2024-02-26 08:36

1、稅法中規(guī)定需要計提嗎？
2、假如1月份有留底10萬元，但是進項稅額加計抵減5%有1萬元，這情況1月份所屬期需要計提加計抵減的1萬元嗎？

郭老師 解答

2024-02-26 08:36

沒有規(guī)定自己選擇

郭老師 解答

2024-02-26 08:36

第二個可以做可以不做

溪客 追問

2024-02-26 08:37

老師，第2個問題的，如果每個月都有留底，用不到加計抵減的，加計抵減一直有余額，這情況如果計提，是不是每個月都要計提營業(yè)外收入？

郭老師 解答

2024-02-26 08:39

你每個月都需要做一個借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸營業(yè)外收入的不是嗎。

郭老師 解答

2024-02-26 08:40

你抵扣了多少，這里寫多少，然后體現(xiàn)不出來，你還有多少加計扣除沒有用。

溪客 追問

2024-02-26 08:55

意思做賬，每個月有多少計提、實際抵減多少，還結(jié)余多少需要與當(dāng)月增值稅申報表附表4里的增減變化一致是嗎？

郭老師 解答

2024-02-26 08:56

你好，你可以不用計提，也可以計提，如果你計提了之后，你能看到你剩余的加計扣除余額