比如我17年的憑證錄入完了，但我不知道是否正確，所以沒有審核，可以繼續(xù)錄入18年的憑證嗎？

宋生老師

職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計師

2018-03-30 14:01

你好！錄是可以錄，只是出不了報表

會計學堂輔導(dǎo)老師追問

2018-03-31 11:01

現(xiàn)在我們企業(yè)現(xiàn)狀，物業(yè)費全部按照年度繳納，物業(yè)費存在跨年現(xiàn)象，有的過來繳費得直接開據(jù)發(fā)票，有得就是開的收據(jù)，我按照資金收入繳納增值稅，但是結(jié)轉(zhuǎn)收入我是按照全責發(fā)生之結(jié)轉(zhuǎn)得，有問題嗎
開得收據(jù)就是按照無票收入走賬了，都是先掛到預(yù)收賬款科目，我按照季度結(jié)轉(zhuǎn)收入。這樣會出現(xiàn)三個數(shù)據(jù)不統(tǒng)一，其中開具正式發(fā)票得一個金額，預(yù)收賬款一個金額，再有就是結(jié)轉(zhuǎn)收入一個金額

宋生老師解答

2018-03-31 14:41

你好！你這個先開發(fā)票的，應(yīng)該按發(fā)票金額先確認收入