玫兒 追問(wèn)

2018-03-31 10:41

從出納版塊先怎樣處理費(fèi)用報(bào)銷？我們公司只有一套帳。然后我這里怎樣做納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額？

鄒老師 解答

2018-03-31 10:43

你好，因?yàn)楣静](méi)有付款，只是員工借款，不需要通過(guò)出納板塊處理的 
支付了墊付款才需要通過(guò)出納板塊做付款處理 
因?yàn)闆](méi)有發(fā)票在匯算清繳就針對(duì)這個(gè)做納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額處理（在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表扣除類的其他填寫(xiě)）

玫兒 追問(wèn)

2018-03-31 10:45

我們是小規(guī)模納稅人，鄒老師

鄒老師 解答

2018-03-31 10:47

你好，只要是企業(yè)所得稅的納稅人就需要按上面要求處理的 
而不去區(qū)分是小規(guī)模還是一般納稅人 
小規(guī)模，一般納稅人只是增值稅的概念，而不是企業(yè)所得稅的概念

玫兒 追問(wèn)

2018-03-31 10:49

員工的借款是公司付給他的哈，現(xiàn)在要怎樣進(jìn)行沖帳？

鄒老師 解答

2018-03-31 10:50

借；其他應(yīng)付款    貸；銀行存款等科目