期末考試12月 追問

2024-03-04 10:45

是這樣的，可能我寫漏了，我就是想確認(rèn)下福利費是否要通過職工薪酬核算。因為我們以前小企業(yè)會計準(zhǔn)則就沒有這樣做。然后公司不是準(zhǔn)備要上市嘛，

廖君老師 解答

2024-03-04 10:46

哦哦，福利費要通過職工薪酬核算的

期末考試12月 追問

2024-03-04 16:34

當(dāng)月的費用當(dāng)月支付了也要做計提對不對？借：管理費用   貸：其他應(yīng)付款    付款時：借：其他應(yīng)付  貸：銀存?？梢宰龅揭粡垜{證上吧？   不能直接做：借管理費用   貸：銀行存款   對吧？

廖君老師 解答

2024-03-04 16:35

您好，可以寫一筆，但我們用往來科目過一下，以后方便查賬嘛，也方便核對對賬

期末考試12月 追問

2024-03-04 16:37

我們要賬務(wù)規(guī)范的話，還是要通過其他應(yīng)付來過一下吧。全部都要這樣做。我們是要過審計的

廖君老師 解答

2024-03-04 16:38

您好，是的，通過其他應(yīng)付款 比較好

期末考試12月 追問

2024-03-04 16:40

嗯，那我讓他們都改一下。我也沒有做過上市公司的賬，反正邊學(xué)邊做，邊學(xué)邊審

廖君老師 解答

2024-03-04 16:47

您好，對對，經(jīng)驗都是在工作中學(xué)到的

期末考試12月 追問

2024-03-04 17:05

福利費 的需要通過其他應(yīng)付款來轉(zhuǎn)應(yīng)付職工薪酬嘛？還是直接做  ？
  計提，借：管理費-福利費   貸：應(yīng)付職工薪酬  
 支付，借應(yīng)付職工薪酬  貸：銀存

廖君老師 解答

2024-03-04 17:06

您好，這個分錄好
計提，借：管理費-福利費 貸：應(yīng)付職工薪酬
支付，借應(yīng)付職工薪酬 貸：銀存

期末考試12月 追問

2024-03-04 17:18

那后面的都分錄都這樣做了，就不去通過其他應(yīng)付來轉(zhuǎn)了。就把這個統(tǒng)一下來，寫到合規(guī)分錄里面去

廖君老師 解答

2024-03-04 17:21

您好，可以的呢，這個分錄不會錯的