傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:44

老師 我想問 會(huì)計(jì)分類怎么做  比如我這個(gè)金額是30萬    涉及到補(bǔ)交企業(yè)所得稅1.5萬

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:45

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

郭老師 解答

2024-03-06 12:46

調(diào)增之后利潤(rùn)是多少？

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:51

398160.33  這個(gè)是調(diào)整后的 金額   中間涉及了無票成本扣除30萬  納稅調(diào)整增加的

郭老師 解答

2024-03-06 12:54

30萬乘以5%小型無地企業(yè)的。

郭老師 解答

2024-03-06 12:54

30萬乘以5%小型微利企業(yè)的。

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:54

我想問會(huì)計(jì)分錄怎么做

郭老師 解答

2024-03-06 12:56

你好，你暫估的是徐增嗎？如果是的話，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)30萬，


借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款。

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 13:12

好的 謝謝 老師你看看我理解對(duì)不：總結(jié)：  如果是正常稅法費(fèi)用超表或者稅法不允許扣除 納稅調(diào)整繳納的企業(yè)所得稅  會(huì)計(jì)分錄：只針匯算繳納的企業(yè)所得稅做會(huì)計(jì)分錄   借：利潤(rùn)分配-未分配 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅       如果是有暫估成本多了或者計(jì)提費(fèi)用工資多了    就需要對(duì)多出部分也要做會(huì)計(jì)分錄沖調(diào)  借：其他應(yīng)付款 或者應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎

郭老師 解答

2024-03-06 13:23

對(duì)的，是的，是這么做的。