luoqiong 追問

2018-04-03 14:21

謝謝老師的解答！我還想問的是： 
1、財(cái)經(jīng)或者其他什么有規(guī)定一定要認(rèn)證，還是可以不用認(rèn)證直接做成本呢？ 
2、如果我直接做成本，會不會有什么影響呢？ 
3、我認(rèn)證后，轉(zhuǎn)出的分錄應(yīng)如何做

徐阿富老師 解答

2018-04-03 14:29

你好，不認(rèn)證也是可以的，如果認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這部分還是做到項(xiàng)目成本里去，和不認(rèn)證一樣，借方為工程成本，貸方為：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

luoqiong 追問

2018-04-03 19:58

謝謝老師，還有個問題，我發(fā)現(xiàn)以前會計(jì)做的帳本實(shí)收資本和實(shí)質(zhì)注冊時(shí)股東出資不一致，就是本來出資額是500、400.、100，結(jié)果做成780、200、20，這個該咋個調(diào)整呢

徐阿富老師 解答

2018-04-03 20:10

你好，這個必須一致的，如果以前做錯的，你查下憑證，差額原路沖回。能懂我的意思嗎？

luoqiong 追問

2018-04-04 09:25

老師，您好，我不太明白，比如原來做的：借：其他應(yīng)收款-**保證金，貸：實(shí)收資本；現(xiàn)在我沖回：借：實(shí)收資本，貸：其他應(yīng)收款-**保證金？

徐阿富老師 解答

2018-04-04 17:03

你好，不好意思讓你久等了，是的，你現(xiàn)在要沖回就要做和以前相反的分錄。

luoqiong 追問

2018-04-04 19:59

謝謝老師，差額原路沖回后，是否可以做到其他投資人名下？因?yàn)楣緦?shí)質(zhì)是一個投資人弄的

徐阿富老師 解答

2018-04-04 20:06

你好，憑什么又轉(zhuǎn)到別人名下去？原路就原路，別沒事找事。

luoqiong 追問

2018-04-06 09:33

你好老師，可其他股本的出資額咋弄呢