薇薇 追問

2024-03-12 21:28

老師你好，B企業(yè)這個4.5W 沒有開發(fā)票，本公司也不用做賬嗎？合同簽的運費是10W. 本公司付了5.5W    這個4.5W沒有付，能做本企業(yè)的營業(yè)收入嗎？

廖君老師 解答

2024-03-12 21:31

您好，是的，我們沒有發(fā)票不能入成本費用呀，為啥要做收入去交稅呀，
營業(yè)外支出5，這里主營業(yè)務(wù)成本少了4.5，我們的利潤就是少了0.5

薇薇 追問

2024-03-12 21:40

老師的意思就是那個4.5W的就不用做賬了，對不？另外，這個5W的沒有發(fā)票，可以稅前扣除嗎？

廖君老師 解答

2024-03-12 21:42

您好，1.那個4.5W的就不用做賬，是的
2.5W的沒有發(fā)票，可以稅前扣除， 是的，以下是相關(guān)資料



（一)合同實施前違約的處理方法。
如果是供貨方
（收款方)收取違約金，并且對方在合同實施前違約，雙方最終并沒有執(zhí)行合同，則此違約金不屬于生產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)往來結(jié)算，根據(jù)《發(fā)票管理辦法》的規(guī)定，不需要開具發(fā)票。
可以根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定開具收據(jù)，有稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制收據(jù)的地區(qū)，可經(jīng)開具稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制的收據(jù)。
【解析】發(fā)生非價外費用的違約金、賠償費等非應(yīng)稅項目支出，取得蓋有收款單位印章的收據(jù)或收款個人簽具的收據(jù)、收條或簽收花名冊等單據(jù)，并附合同等憑據(jù)以及收款單位或個人的證照或身份證明復(fù)印件為輔證。

薇薇 追問

2024-03-12 21:45

謝謝老師.明白了.

廖君老師 解答

2024-03-12 21:46

 親愛的朋友，您太客氣了，祝您生活愉快！
 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~