?^_^? 追問

2024-03-15 16:33

是這樣的老師，我上年四季度附加稅忘記計提了，如果現(xiàn)在反結賬回去，那年報報表跟四季度報表就是不一致的，這種情況怎么辦，不想去大廳修改四季度報表了

郭老師 解答

2024-03-15 16:33

你好，你做到今年用利潤分配未分配利潤來做。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:36

老師，能說具體點嗎，不是太理解

郭老師 解答

2024-03-15 16:38

借利潤分配未分配利潤，貸應交稅費。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:41

老師，這跟在一月補提，借稅金及附加，貸應交稅費有什么區(qū)別嗎

郭老師 解答

2024-03-15 16:42

你好，利潤分配，未分配利潤抵扣2023年的，你這個是抵扣2023年的。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:47

做到今年，雖然抵扣的是2023年利潤，但是在做2023年匯算的時候，并不能減少上年的利潤吧

郭老師 解答

2024-03-15 16:48

哦，對的是的，因為你去年的不修改呀，匯算清繳的時候納稅調節(jié)。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:52

那就要納稅調減 ，這個調減填哪個表哪個名目合適呢老師，我們這邊一般只調增，幾乎沒有調減的情況

郭老師 解答

2024-03-15 16:52

調整明細表扣除項目30欄稅收金額。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:00

如果不做納稅調整，而是在本年一月補計提附加稅，就是上年的費用計入了今年，導致上年利潤高，本年利潤低，實際交所得稅早晚的問題，這樣做合適嗎

郭老師 解答

2024-03-15 17:00

啊，可以這么做的，你自己選擇就行。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:07

1是在今年一月補計提，不做納稅調整，2是納稅調減，然后在一月賬上借利潤分配-未分配，貸應交稅費，我理解的對嗎老師

郭老師 解答

2024-03-15 17:09

2023年匯算清繳的時候，納稅調減壓。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:12

在今年一月賬上借利潤分配-未分配，貸應交稅費，然后2023年納稅調減，或者如果補提，借稅金及附加，貸應交稅費，這樣處理是不是就不用納稅調減了，對嗎老師

郭老師 解答

2024-03-15 17:15

是的，對的，是這么做的。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:17

好的，謝謝郭老師耐心解答，辛苦啦

郭老師 解答

2024-03-15 17:18

不用客氣
工作愉快