?^_^? 追問

2024-03-15 16:33

是這樣的老師，我上年四季度附加稅忘記計(jì)提了，如果現(xiàn)在反結(jié)賬回去，那年報(bào)報(bào)表跟四季度報(bào)表就是不一致的，這種情況怎么辦，不想去大廳修改四季度報(bào)表了

郭老師 解答

2024-03-15 16:33

你好，你做到今年用利潤分配未分配利潤來做。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:36

老師，能說具體點(diǎn)嗎，不是太理解

郭老師 解答

2024-03-15 16:38

借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:41

老師，這跟在一月補(bǔ)提，借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)有什么區(qū)別嗎

郭老師 解答

2024-03-15 16:42

你好，利潤分配，未分配利潤抵扣2023年的，你這個(gè)是抵扣2023年的。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:47

做到今年，雖然抵扣的是2023年利潤，但是在做2023年匯算的時(shí)候，并不能減少上年的利潤吧

郭老師 解答

2024-03-15 16:48

哦，對(duì)的是的，因?yàn)槟闳ツ甑牟恍薷难?，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)節(jié)。

?^_^? 追問

2024-03-15 16:52

那就要納稅調(diào)減 ，這個(gè)調(diào)減填哪個(gè)表哪個(gè)名目合適呢老師，我們這邊一般只調(diào)增，幾乎沒有調(diào)減的情況

郭老師 解答

2024-03-15 16:52

調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄稅收金額。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:00

如果不做納稅調(diào)整，而是在本年一月補(bǔ)計(jì)提附加稅，就是上年的費(fèi)用計(jì)入了今年，導(dǎo)致上年利潤高，本年利潤低，實(shí)際交所得稅早晚的問題，這樣做合適嗎

郭老師 解答

2024-03-15 17:00

啊，可以這么做的，你自己選擇就行。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:07

1是在今年一月補(bǔ)計(jì)提，不做納稅調(diào)整，2是納稅調(diào)減，然后在一月賬上借利潤分配-未分配，貸應(yīng)交稅費(fèi)，我理解的對(duì)嗎老師

郭老師 解答

2024-03-15 17:09

2023年匯算清繳的時(shí)候，納稅調(diào)減壓。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:12

在今年一月賬上借利潤分配-未分配，貸應(yīng)交稅費(fèi)，然后2023年納稅調(diào)減，或者如果補(bǔ)提，借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)，這樣處理是不是就不用納稅調(diào)減了，對(duì)嗎老師

郭老師 解答

2024-03-15 17:15

是的，對(duì)的，是這么做的。

?^_^? 追問

2024-03-15 17:17

好的，謝謝郭老師耐心解答，辛苦啦

郭老師 解答

2024-03-15 17:18

不用客氣
工作愉快