傻傻的花生 追問

2024-03-16 13:39

老師圖1是電子稅務(wù)局里23年第四季度對(duì)應(yīng)的報(bào)表，圖2是我自己根據(jù)公賬流水做的科目余額表；補(bǔ)登摘要是寫補(bǔ)登往年銀行流水嗎？其他應(yīng)收款有160萬有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎

王曉曉老師 解答

2024-03-16 13:45

別寫補(bǔ)登了，你就直接是什么性質(zhì)就做什么摘要，之前沒登的，就做余額調(diào)節(jié)表算了，不然也太明顯了

王曉曉老師 解答

2024-03-16 13:45

其他應(yīng)收款都是應(yīng)收股東借款是嗎

傻傻的花生 追問

2024-03-16 14:00

其他應(yīng)收款160萬都是轉(zhuǎn)給同一個(gè)股東的，50萬附言個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存160萬附言借款；做銀行月調(diào)節(jié)表后對(duì)應(yīng)漏登科目怎么做賬如漏登的短期借款和其他應(yīng)收款

傻傻的花生 追問

2024-03-16 14:01

打錯(cuò)了110萬附言借款

王曉曉老師 解答

2024-03-16 14:02

全部如實(shí)入賬就可以，就像發(fā)生當(dāng)期就好。借款如果不想當(dāng)分紅處理，年底還回來先，后續(xù)再借出去

傻傻的花生 追問

2024-03-16 14:05

需要補(bǔ)的都是2023年的銀行流水，正常直接記到當(dāng)期就可以了嗎？ 借款可以庫存現(xiàn)金還回來再庫存現(xiàn)金借出去嗎

王曉曉老師 解答

2024-03-16 14:08

是的，計(jì)入當(dāng)年吧，最好過一下銀行

傻傻的花生 追問

2024-03-16 14:10

那補(bǔ)2023年的銀行流水，摘要怎么寫；補(bǔ)登的話是不是就不用做銀行余額調(diào)節(jié)表了

王曉曉老師 解答

2024-03-16 14:16

是，補(bǔ)等就不用做，你去23年的賬補(bǔ)錄，那就是比如借款就寫借款就可以了

傻傻的花生 追問

2024-03-16 14:19

去23年的賬補(bǔ)登？可是23年的賬不是我做的而且去年的年報(bào)已經(jīng)報(bào)了

王曉曉老師 解答

2024-03-16 14:23

那你登到今年就要做余額調(diào)節(jié)表了。

王曉曉老師 解答

2024-03-16 14:24

因?yàn)槟銘?yīng)該是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，所以允許你用未來適用法，補(bǔ)之前的差，就當(dāng)時(shí)發(fā)生用什么科目什么摘要，現(xiàn)在還用什么就可以了

傻傻的花生 追問

2024-03-16 14:57

登到今年做銀行月調(diào)節(jié)表，只調(diào)了銀行余額；其他科目需要怎么調(diào)整

王曉曉老師 解答

2024-03-16 14:58

其他科目入到今年就可以了

傻傻的花生 追問

2024-03-16 15:30

像補(bǔ)登23年貸款是 摘要：收到短期貸款 借銀行存款  貸短期借款 ，但是我已經(jīng)做了銀行月調(diào)節(jié)表，那這樣不是重復(fù)了

王曉曉老師 解答

2024-03-16 15:32

你調(diào)節(jié)的是23年入賬那個(gè)月，因?yàn)槟隳莻€(gè)月沒入賬。這個(gè)余額調(diào)節(jié)表也是放到23年那個(gè)對(duì)應(yīng)的月的不是24年

傻傻的花生 追問

2024-03-16 15:35

那你登到今年就要做余額調(diào)節(jié)表了（你之前不是這么說的嗎）

傻傻的花生 追問

2024-03-16 15:38

我想著我做銀行余額調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)后銀行余額對(duì)到了但是我其他科目沒有調(diào)整，我要是在調(diào)整打比方補(bǔ)登23年收到貸款那我銀行存款不是又增加了，那不是又對(duì)不到了

王曉曉老師 解答

2024-03-16 15:39

是我說的，我的意思就是你要補(bǔ)余額調(diào)節(jié)表，這個(gè)表是放到23年那個(gè)月的，不是放今年的