如夢 追問

2024-03-18 16:45

目前已轉(zhuǎn)為一般納稅人，所以1月才勾選抵扣的

易 老師 解答

2024-03-18 16:50

已轉(zhuǎn)為一般納稅人后，1月勾選抵扣的專票應(yīng)按增值稅法規(guī)處理。確保發(fā)票真實(shí)合法，及時(shí)在稅務(wù)系統(tǒng)勾選抵扣，避免逾期。同時(shí)，做好賬務(wù)處理，準(zhǔn)確核算進(jìn)項(xiàng)稅額，確保稅務(wù)合規(guī)。

如夢 追問

2024-03-18 16:59

現(xiàn)在的問題是，已勾選抵扣的那部分進(jìn)項(xiàng)稅額，入賬憑證怎么做？

易 老師 解答

2024-03-18 17:02

同學(xué)您好，已勾選抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額入賬憑證處理如下：首先，確認(rèn)抵扣稅額無誤后，將抵扣稅額記入“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目；同時(shí)，對應(yīng)成本或費(fèi)用科目應(yīng)減少相應(yīng)金額。確保憑證準(zhǔn)確、完整，符合稅務(wù)和會計(jì)規(guī)定。