會計 追問

2018-04-08 09:45

那包含的單位代扣代繳的社保和個稅可以企業(yè)所得稅稅前扣除嗎

鄒老師 解答

2018-04-08 09:50

你好，是可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的

會計 追問

2018-04-08 10:01

扣除是看實際發(fā)放工資時的應付工資借方數(shù)總額嗎

鄒老師 解答

2018-04-08 10:02

你好，是的，實際發(fā)放就是看借方發(fā)生金額的

會計 追問

2018-04-08 10:30

那單位代扣代繳的個稅和社保，不是通過往來和應交稅費核算嗎    那怎么還能還能企業(yè)所得稅前扣除

鄒老師 解答

2018-04-08 10:31

你好，個人所得稅實際是從單位應付的工資薪金總額扣除，實際也是單位負擔了這個款項，只是從個人所得扣下交給稅局了，社保也是如此，只是交給社保局了

會計 追問

2018-04-08 10:35

你那意思是公司代扣代繳的個稅和社保也是工資薪金的一部分，直接看應付工資借方總額就行是嗎，個稅和社保也能抵扣是嗎

會計 追問

2018-04-08 10:37

不用看實際支付的銀行存款也就是實際收到的金額是嗎

鄒老師 解答

2018-04-08 10:39

你好，是的，按計提并發(fā)放的金額扣除

會計 追問

2018-04-08 10:41

那職工福利費扣除標準不超過稅收金額的百分之十四，也是按照應付工資借方是來計算扣除限額是嗎

鄒老師 解答

2018-04-08 10:42

你好，是的，按實際發(fā)放的工資薪金借方金額計算的

會計 追問

2018-04-08 10:46

我之前在想實際發(fā)放的金額不應該是扣除個人社保和個稅剩余的錢嗎，實際都收的   為啥不按照這個金額來抵扣啊

鄒老師 解答

2018-04-08 10:53

你好，是看應付職工薪酬——工資這個借方實際發(fā)生金額，然后按這個計算福利費扣除標準的

會計 追問

2018-04-08 10:57

匯算清繳時計提的年終獎金是按照計提數(shù)還是實際發(fā)生金額作為稅前抵扣

鄒老師 解答

2018-04-08 10:57

你好，是按實際發(fā)放金額

會計 追問

2018-04-08 11:00

你說的實際發(fā)放金額也是應付工資借方發(fā)生額嗎老師

鄒老師 解答

2018-04-08 11:00

你好，是的，是按借方實際發(fā)生金額

會計 追問

2018-04-08 17:13

一個公司用我們公司的資質(zhì)接下來一個裝飾工程明天對方公司的會計會過來和我談掛靠方面的事情，我和對方談好了稅點后，是不是必須要對方提供60%-70%左右的成本發(fā)票和人員名單，還是說我們把稅點談妥，掛靠費談妥，其他的就不用講呢？

鄒老師 解答

2018-04-08 17:19

你好，是需要包括稅點，掛靠費用收取，成本發(fā)票，人員名單這個是需要協(xié)商的主要內(nèi)容