Mandy 追問

2018-04-09 12:10

老師，如何把數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下一年呢？要做什么分錄呢

吳月柳 解答

2018-04-09 12:13

這筆分錄就是把數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至下年了

Mandy 追問

2018-04-09 12:15

借貸方是怎么寫呢  老師

吳月柳 解答

2018-04-09 12:16

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：本年利潤(rùn)

Mandy 追問

2018-04-09 12:18

哦，老師，做了這筆分錄之后余額還有呢  還沒平

吳月柳 解答

2018-04-09 12:38

你是在年末做的還是第二年才做？本年利潤(rùn)科目記錄的是當(dāng)年的利潤(rùn)情況。

Mandy 追問

2018-04-09 12:42

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：本年利潤(rùn)     這個(gè)分錄我是在年末12月份做的 
應(yīng)該是在哪一年做呢？

吳月柳 解答

2018-04-09 12:43

你們?nèi)绻翘潛p的話這個(gè)分錄相反才正確，這樣就無余額了

Mandy 追問

2018-04-09 12:46

虧損的，那是在12月份做借：本年利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 嗎 
然后審核-過帳，再期末年結(jié)嗎？這樣上一年的數(shù)據(jù)就自動(dòng)到下一年了嗎

吳月柳 解答

2018-04-09 12:46

對(duì)的

Mandy 追問

2018-04-09 13:26

老師，借：本年利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 嗎 
然后審核-過帳    做完這個(gè)分錄后，看明細(xì)表里的本年利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)還沒平呢

吳月柳 解答

2018-04-09 13:32

我給你繞暈了，虧損是借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸：本年利潤(rùn)，這樣是虧損的分錄，盈利才是借本年利潤(rùn)，最簡(jiǎn)單方法，你根據(jù)本年利潤(rùn)科目的余額來判斷，反正結(jié)轉(zhuǎn)后余額為0就正確的

Mandy 追問

2018-04-09 13:40

老師，虧損是借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：本年利潤(rùn)   我安這個(gè)分錄做了以后，本年利潤(rùn)的帳平了，但是利潤(rùn)分配的明細(xì)帳怎么還沒有平呢？這個(gè)是要怎么處理呢

吳月柳 解答

2018-04-09 13:45

利潤(rùn)分配這個(gè)科目是開業(yè)一直以來累計(jì)額，這個(gè)科目是不需要平的。

Mandy 追問

2018-04-09 13:57

哦，利潤(rùn)分配余額在借方  就表示虧損的意思是吧

吳月柳 解答

2018-04-09 13:58

是的