郭老師 解答

2024-04-01 14:28

結(jié)轉(zhuǎn)的是季度30萬(wàn)以?xún)?nèi)普通發(fā)票，不需要繳納增值稅的。

冰淇淋 追問(wèn)

2024-04-01 15:54

是的呢，結(jié)轉(zhuǎn)的是三個(gè)月的，也就是本月的和前兩個(gè)月的，然后資產(chǎn)和負(fù)債所有者權(quán)益就相差剛好是1月2月的增值稅金額

郭老師 解答

2024-04-01 15:54

那不對(duì)，你去看一下1月份2月份都有余額嗎？應(yīng)交增值稅的這個(gè)如果有余額的話，借方余額還是貸方余額。

冰淇淋 追問(wèn)

2024-04-01 15:56

是不是少寫(xiě)了一步，把1月2月3月我全部結(jié)到營(yíng)業(yè)外收入了，但是就不對(duì)了，試算平衡的。但就是資產(chǎn)負(fù)債表不對(duì)

郭老師 解答

2024-04-01 15:57

不清楚，你一二月份結(jié)轉(zhuǎn)了沒(méi)有？

郭老師 解答

2024-04-01 15:57

如果他出現(xiàn)借方余額的話，很有可能你一二月份是不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)？

冰淇淋 追問(wèn)

2024-04-01 21:07

一二月沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，一二月也是這樣的分錄。就是第三個(gè)月一次把一二月的稅費(fèi)都結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，結(jié)轉(zhuǎn)的營(yíng)業(yè)外收入里邊如果不加1月2月的那就平了

郭老師 解答

2024-04-01 21:14

你好，你有電子版的嗎？科目余額表截圖看一下。你的營(yíng)業(yè)外收入有余額沒(méi)有

冰淇淋 追問(wèn)

2024-04-01 21:16

營(yíng)業(yè)外收入沒(méi)有余額，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了。

冰淇淋 追問(wèn)

2024-04-01 21:16

我總感覺(jué)我是不是少了一步，有個(gè)老師說(shuō)少了一步這個(gè)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出 未交增值稅 貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅

郭老師 解答

2024-04-01 21:18

不少
借銀行存款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅


借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入

冰淇淋 追問(wèn)

2024-04-01 21:28

老師這個(gè)分錄的意思我明白，我就是不明白是不是每一步都需要這么結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

郭老師 解答

2024-04-01 21:33

對(duì)的是的，你這已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完畢了。你這個(gè)本年利潤(rùn)應(yīng)該有余額，它不是0。還有應(yīng)交稅費(fèi)也有余額，有個(gè)100的余額。